جدول المحتويات:
المبلغ الذي يساهم به صاحب العمل في خطة الموظف 401 (أ) التقاعد يمكن أن يختلف من خطة إلى خطة. 401 (أ) الخطط مرنة للغاية وقابلة للتخصيص. وهذا يعني أن معظم شروط وأحكام المشاركة يمليها صاحب العمل الراعي وليس دائرة الإيرادات الداخلية (إرس) أو الموظف المشارك.
متطلبات المساهمة
كل صاحب عمل يملي شروط الخطة 401 (أ) التي يقدمها، بما في ذلك الموظفين المؤهلين، والمبلغ الذي يجب على كل موظف المساهمة فيه، ومبلغ الدولار أو نسبة تعويض الموظف الذي يساهم به صاحب العمل في خطة. وبمجرد دخول الموظف في الخطة، يصبح مستوى المساهمة المحدد إلزاميا حتى التقاعد أو إلى حين انتهاء الخدمة. وعلى الرغم من أنه يجوز السماح بإسهامات إضافية وفقا لشروط الخطة، لا يجوز لصاحب العمل أن يطابق أي أموال يساهم بها الموظف طوعا.
حدود مساهمة مصلحة الضرائب الأمريكية
على الرغم من أن حدود المساهمات المحددة ل 401 (أ) خطط التقاعد تحدد من قبل صاحب العمل الراعي، فإن مصلحة الضرائب تقدم إرشادات للمبلغ الأقصى الذي يمكن أن يساهم في حساب الموظف سنويا. واعتبارا من عام 2015، فإن الحد الأقصى للمساهمة هو أقل من 100٪ من تعويضات الموظفين أو 53 ألف دولار. ويشمل هذا الحد المساهمات من الموظف المشارك وصاحب العمل الراعي.
منفعة 401 (أ)
الفائدة الرئيسية من 401 (أ) هي أن الموظفين المشاركين لديهم مبلغ محدد سلفا من المال المدخر للتقاعد لأن المساهمات إلزامية. وبهذه الطريقة، فإن 401 (أ) خطط مماثلة قليلا لخطط المعاشات التقاعدية. وعلى الرغم من أن المادة 401 (أ) هي عبارة عن مساهمة محددة في حين أن المعاشات التقاعدية محددة الاستحقاقات، فإن معدل الاشتراك الإلزامي يوفر للموظفين الحد الأدنى المحدد سلفا من المدخرات استنادا إلى عدد سنوات الخدمة. على الرغم من أن أكثر شيوعا، فإن خطة التقاعد 401 (ك) لا تتطلب أي مساهمة الموظف، وهذا يعني أن كل موظف هو المسؤول عن التخطيط لمستقبله المالي الخاص.
تقدم شركتي القديمة خطة 401 (K) ولا يقدم صاحب العمل الجديد سوى خطة 403 (ب). هل يمكنني تحويل الأموال في خطة 401 (ك) إلى هذه الخطة الجديدة 403 (ب)؟
يعتمد ذلك. وفي حين أن اللوائح تسمح بتداول الأصول بين 401 (ك) من الخطط و 403 (ب) من الخطط، لا يطلب من أصحاب العمل السماح بعمليات العودة إلى الخطط التي يحتفظون بها. وبالتالي، فإن خطة الاستلام (أو صاحب العمل الذي يرعى / يحافظ على الخطة) يقرر في نهاية المطاف ما إذا كان سيقبل مساهمات التمديد من خطة 401 (K) أو خطة أخرى.
أواجه مشكلة في الحصول على صاحب العمل السابق لي توزيع رصيد الخطة 401 (K) إلى تمرير. هل يمكن أن تخبرني عن الأسباب التي تجعل صاحب العمل قد يؤخر التوزيع، وإذا كان هناك وكالة حكومية يمكنني الاتصال بها لتشجيع التوزيع؟
إذا ترك الموظف الذي يغطيه سيمبل صاحب العمل خلال فترة السنتين، صاحب العمل الجديد ليس لديه بسيط، ماذا يحدث للخطة؟ هل يمكن للموظف طرحه دون غرامة أو الاحتفاظ به في الشركة القديمة حتى تنتهي مدة السنتين
إذا ترك الموظف الذي يغطيه سيمبل صاحب العمل خلال فترة السنتين ولم يكن صاحب العمل الجديد لديه لديك بسيطة، ماذا يحدث للخطة؟