إذا كان لديك 401 (k) تقليدي، فسيتعين عليك دفع الضرائب عند إجراء عمليات التوزيع. ولسوء الحظ، فإن المادة 401 (ك) تخضع لأسوأ أنواع الضرائب - ضرائب الدخل العادية. ويستند المبلغ الذي تدفعه إلى شريحة الضرائب، وإذا كنت أصغر من 59-1 / 2، أضف 10٪ (للتوزيع المبكر) في معظم الحالات. وهذا يمكن أن تضع معدل الضريبة الخاص بك في 43٪ أو أعلى - أوش!

هل يمكن أن ننظر إلى روث 401 (k) أو روث إيرا من أجل دفع الضرائب الآن بدلا من وقت لاحق (انظر ما هي الاختلافات الرئيسية بين روث 401 (ك) و روث إيرا؟ >)، ولكن أردنا أن نعرف كيف تساعد الايجابيات عملائها على تقليل العبء الضريبي. سألنا، وهنا ما قالوه.

1. الاستفادة من صافي تقدير غير المحققة (نوا)

إذا كان لديك أسهم الشركة في 401 (ك)، قد تكون مؤهلا للحصول على صافي المعالجة غير المحققة، يقول تيسلر، سفب ®، مالك إبيك المالية، ليك، إذا كان يتم توزيع جزء أسهم الشركة الخاص بك من 401 (k) إلى حساب خاضع للضريبة - على سبيل المثال، حساب الوساطة الخاضعة للضريبة. عند القيام بذلك، لا يزال لديك لدفع ضريبة الدخل على سعر الشراء الأصلي من الأسهم، ولكن ضريبة الأرباح الرأسمالية على تقدير الأسهم سيكون أقل.

لذلك، بدلا من حفظ المال في 401 (ك) أو نقله إلى إيرا التقليدية، والنظر في نقل أموالك إلى حساب خاضع للضريبة بدلا من ذلك. (لمزيد من المعلومات عن صافي الزيادة غير المحققة، راجع

شركة التداول المتداول: قرار بالتفكير مرتين حول . 2. استخدام استثناء "العمل الساكن"

معظم الناس يعرفون أنهم يخضعون للتوزيعات الدنيا المطلوبة في سن 70-1 / 2، حتى على روث 401 (ك). ولكن إذا كنت لا تزال تعمل عندما تصل إلى هذا العمر، فإن هذه الأقسام لا تنطبق على 401 (k) مع صاحب العمل الحالي. ومع ذلك، "هناك قضايا مع هذه الاستراتيجية إذا كنت مالكا لشركة،" يحذر كريستوفر مدفع، CFP® من ريتيرايت بيتسبرغ. إذا كنت تمتلك أكثر من 5٪ من الشركة، فأنت لست مؤهلا للحصول على هذا الإعفاء.

3. النظر في حصاد الخسائر الضريبية

وتشمل استراتيجية أخرى، تسمى حصاد الضرائب، بيع أوراق مالية ضعيفة الأداء. الخسائر في الأوراق المالية تعوض الضرائب على توزيع 401 (ك). يقول كيفين بولاك، المؤسس المشارك والشريك الإداري في تشامبرلين واردن، ليك: "يمارس الحصاد الضريبي بشكل سليم، ويعوض بعض أو كل العبء الضريبي للمستثمر الناتج عن توزيع 401 (ك)". (لاحظ أن هناك قيود على هذه الاستراتيجية؛ راجع

حصيلة الخسائر الضريبية: تقليل خسائر الاستثمار .) 4. تجنب الإلزامي 20٪ حجب

عندما تأخذ 401 (ك) توزيعات، يطلب من مزود الخدمة لحجب 20٪ لضريبة الدخل الاتحادية. إذا كنت ستدين فقط 15٪ في الوقت الضريبي، وهذا يعني أنك سوف تضطر إلى الانتظار حتى تقوم بتقديم الضرائب الخاصة بك للحصول على هذا 5٪ مرة أخرى.وبدلا من ذلك، "نقول على حساب 401 (ك) لحساب حساب الاستجابة العاجلة وأخذ نقودك من حساب الاستجابة العاجلة"، وتقترح بيتر ميسينا، مستشار مستشار الاستثمار في مجموعة أبغ للاستشارات. "لا يوجد خصم إجباري 20٪ ضريبة الدخل الاتحادية على حساب الاستجابة العاجلة، ويمكنك اختيار لدفع الضرائب الخاصة بك عند ملف بدلا من التوزيع. "

5. استعارة من 401 (k)

تتيح لك بعض الخطط الحصول على قرض من رصيدك 401 (k). إذا كان الأمر كذلك، قد تكون قادرة على الاقتراض من حسابك، واستثمار الأموال وخلق تيار دخل ثابت الذي يستمر إلى ما بعد سداد القرض.

"تسمح مصلحة الضرائب عموما باستعارة ما يصل إلى 50٪ من رصيد القرض المكتسب الخاص بك (حتى 50 ألف دولار) مع فترة استرداد تصل إلى خمس سنوات"، كما يوضح رافي رامنارين، كبا. "في هذه الحالة، لا تدفع أي ضرائب على هذا التوزيع، ناهيك عن عقوبة 10٪. بدلا من ذلك، عليك ببساطة أن تسدد هذا المبلغ في دفعات ربع سنوية على الأقل على مدى عمر القرض.

"وبالنظر إلى هذه المعايير،" يستمر رامنارين، "النظر في هذا السيناريو: كنت تأخذ من 50،000 $ قرض على مدى خمس سنوات. باهتمام، لنفترض أن دفعتك الشهرية خلال فترة ال 60 شهرا هذه هي 900 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية). الآن تخيل اتخاذ هذا المبلغ $ 50، 000 وشراء منزل تأجير صغير، شقة أو دوبلكس في جنوب غير مكلفة نسبيا. نظرا لأنك سوف تشتري هذه الخاصية بدون رهن عقاري، لنفترض أن صافي الإيجار الخاص بك كل شهر يأتي إلى $ 1، 100 (بعد الضرائب والرسوم الإدارية).

"ما قمت به فعليا هو إنشاء سيارة استثمارية تضع 200 دولار في جيبك كل شهر ($ 1، 100 - $ 900 = $ 200) لمدة خمس سنوات. وبعد خمس سنوات، سوف تكون قد دفعت بالكامل الخاص بك $ 50، 000 401 (k) قرض، ولكن عليك أن تستمر في جيب الخاص $ 1، 100 صافي الإيجار للحياة! قد يكون لديك أيضا فرصة لبيع هذا البيت / شقة / دوبلكس في وقت لاحق على مبلغ تقدير، ما يزيد على التضخم. "

بالطبع، استراتيجية مثل هذا يأتي مع مخاطر الاستثمار. يجب عليك دائما التحدث إلى المستشار المالي قبل اتخاذ هذا النوع من المخاطر.

6. إبقاء العين على القوس الضريبي الخاص بك …

وبما أن جميع (أو، واحد آمال، جزء فقط) من 401 (ك) توزيعات الخاص بك على أساس شريحة الضرائب في وقت التوزيع، تأخذ فقط توزيعات إلى الحد الأعلى من الشريحة الضريبية.

"يقول نيل ديندورف، سفب، مستشار الثروة في إنريش فينانسيال بارتنرز:" من أفضل الطرق للحفاظ على الضرائب إلى الحد الأدنى هو القيام بتخطيط ضريبي مفصل كل عام للحفاظ على الدخل الخاضع للضريبة [الدخل بعد الاستقطاعات] إلى أدنى حد ممكن " . "على سبيل المثال، يقول لك ملف" تزوج الإيداع معا. "بالنسبة لعام 2015، يمكنك البقاء في شريحة الضرائب بنسبة 15٪ عن طريق إبقاء الدخل الخاضع للضريبة تحت 74،900 دولار أمريكي. ومن المزايا الأخرى المتمثلة في الحفاظ على دخلك في الشريحة الضريبية بنسبة 15٪ أنه يمكنك تحقيق مكاسب رأسمالية من حساب الاستثمار بعد الضريبة الخاص بك و دفع 0٪ في ضريبة أرباح رأس المال.

"من خلال التخطيط بعناية، يمكنك الحد من عمليات السحب الخاصة بك 401 (ك) بحيث لا تدفعك إلى شريحة 25٪ ثم تأخذ ما تبقى من الاستثمارات بعد الضرائب، والمدخرات النقدية أو روث الادخار.نفس الشيء ينطبق على نفقات تذكرة كبيرة في التقاعد، مثل شراء السيارات أو العطلات الكبيرة: في محاولة للحد من المبلغ الذي تأخذه من الخاص بك 401 (ك) من قبل اتخاذ مزيج من 401 (ك) وروث / بعد سحب الضرائب. "

- <>

7> وعلى الضرائب الخاصة بك أرباح رأس المال

حاول أن تأخذ فقط سحب من الخاص بك 401 (ك) حتى مبلغ الدخل المكتسب من شأنها أن تسمح أرباح رأس المال الخاص بك على المدى الطويل للضريبة في 0 ٪، توصي ناثان غارسيا، سفب، المدير الإداري في ويستبورن للاستثمارات. "عند إضافة في الخصم القياسي الخاص بك والإعفاءات الشخصية - على افتراض أنت وزوجك على حد سواء 65 و لا تخصم الخصومات - يمكنك كسب ما يصل إلى 96 $، 750 في السنة، ولا تزال في معدل الأرباح الرأسمالية على المدى الطويل 0٪ "يقول غارسيا.

"إذا كان إنفاقك السنوي أقل من 96 دولارا، 750، يمكنك استخدام هذه المعادلة: قم أولا بطرح معاشك من مبلغ الإنفاق السنوي. بعد ذلك، حساب الجزء الخاضع للضريبة من مزايا الضمان الاجتماعي وطرح هذا من الرصيد من المعادلة السابقة. ثم، إذا كنت أكثر من 70، طرح الحد الأدنى المطلوب التوزيع. ما تبقى، إن وجدت، هو ما ينبغي أن يأتي من 401 (ك)، حتى $ 96، 750 الحد. يجب سحب أي دخل مطلوب فوق هذا المبلغ من المراكز ذات المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل في حساب الوساطة الخاص بك أو روث إيرا. "

8. قم بتخطي 401 (k) القديمة إلى خطة صاحب العمل الحالي

تذكر أنه لا يتعين عليك إجراء توزيعات على الأموال الخاصة بك 401 (k) إذا كنت لا تزال تعمل. ومع ذلك، يقول ميندي S. هيرت، سفب ®، نائب الرئيس ومستشار الثروة لدى شركة أرجنت تروست كومباني: "إذا كان لديك 401 (k) مع أرباب عمل سابقين أو إيرا، سيطلب منك أخذ رمدس من تلك الحسابات".

لتجنب هذا الشرط، قم بلف 401 (k) القديمة و إيراس إلى 401 (k) الحالي قبل السنة التي تدور فيها 70-1 / 2. هناك بعض الاستثناءات لهذه القاعدة، وليس كل 401 (k) يسمح بإعادة حساب إيرا، ولكن إذا كنت تستطيع الاستفادة من هذه التقنية، يمكنك زيادة تأجيل الدخل الخاضع للضريبة حتى التقاعد، وعند هذه النقطة قد تكون التوزيعات في شريحة ضريبية أقل (إذا لم يعد لديك دخل مكتسب). "

9. تأجيل أخذ الضمان الاجتماعي

للحفاظ على الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك، ضع في اعتبارك تأجيل استحقاقات الضمان الاجتماعي الخاصة بك حتى وقت لاحق (فرانكفورت St. أونج)، تقوم سفب ® في توتال فينانسيال بلانينغ، ليك بإشعار بعض عملائه بتأخير مدفوعات الضمان الاجتماعي كجزء من إستراتيجية إنقاذ الضرائب التي تتضمن تحويل بعض الأموال إلى روث إيرا. "أوصي بأن [بعض العملاء] والانتظار حتى سن 70 لبدء فوائد الضمان الاجتماعي "، ويقول أونج،" مع أحد الزوجين الاستفادة من فرصة لبدء الاستفادة، والآخر يمكن أن يكون سجل زوجها في سن 67 ثم تأخذ مصلحتهم الخاصة في سن 70، عندما ما يقرب من ضعف ما عمر 62 الفوائد، بالإضافة إلى أنها لن تكون محدودة من خلال أي دخل مكتسب قد يرغبون في الحصول عليه من سن 62 إلى سن التقاعد الكامل [66 أو] 67. "

10. الاستفادة من موسم الأعاصير

"بالنسبة للأشخاص الذين يعيشون في المناطق المعرضة للأعاصير والأعاصير والزلازل أو غير ذلك من أشكال الكوارث الطبيعية"، تقول رامنارين إن مصلحة الضرائب الأمريكية تمنح بشكل دوري الإغاثة فيما يتعلق بالتوزيعات 401 (ك) التنازل عن عقوبة 10٪ في غضون فترة معينة من الزمن.على سبيل المثال قد يكون خلال بعض مواسم إعصار فلوريدا الشديدة. "إذا كنت تعيش في واحدة من هذه المناطق وتحتاج إلى اتخاذ توزيع مبكر، نرى ما اذا كان يمكنك الانتظار لأحد هذه الأوقات.

الخلاصة

نضع في اعتبارنا أن هذه هي استراتيجيات متقدمة تستخدمها الايجابيات للحد من العبء الضريبي لعملائها في وقت التوزيع. لا تحاول تنفيذها بنفسك ما لم يكن لديك درجة عالية من المعرفة المالية والضريبية. بدلا من ذلك، اسأل مخطط المالية الخاصة بك إذا كان أي منهم هو حق لكم. كما هو الحال مع أي شيء لها علاقة مع الضرائب، وهناك قواعد وشروط مع كل، وخطوة واحدة خاطئة يمكن أن تؤدي إلى العقوبات.