كنت تعتقد أن تقديم الضرائب سيكون أسهل مع مرور الوقت ولكن للأسف للمتقاعدين هذا ليس هو الحال. وفي الواقع، سيواجه العديد من المتقاعدين عقبات إضافية في إيداعهم الضريبي نتيجة لمصادر دخل جديدة وخصومات خاصة.

وهنا نقدم بعض النصائح الضريبية لمساعدة المتقاعدين على التغلب على الصعوبات الأكثر شيوعا في تقديم عوائد ما بعد التقاعد. تجدر الإشارة إلى أن هذه الأحكام تستند إلى قانون الضرائب الحالي، اعتبارا من أبريل 2017. وإذا تغيرت الأقواس الضريبية ومعدلات الضرائب، كما اقترح الرئيس ترامب وآخرين، فإن هذه المعلومات ستتغير أيضا.
توتوريال: دليل ضريبة الدخل الشخصي

- <>>

فواصل ضريبية مفيدة

هناك عدد من الإعفاءات الضريبية الكبيرة لكبار السن لذلك عند تقديم الضرائب الخاصة بك، تأكد من التقدم بطلب للحصول على كل واحد كنت مؤهلا ل. يمكن أن ينطبق عليك ما يلي:

• ضريبة أرباح رأس المال: بالنسبة للسنوات الضريبية 2016 و 2017، فإن معدل ضريبة الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل هو 15٪ لمن هم في الفئة الضريبية 25٪ إلى 35٪، و 20 ٪ لمن هم في الشريحة الضريبية البالغ عددها 39. 6٪. إذا كنت في شريحة ضريبة الدخل 10٪ أو 15٪، فإن ضريبة أرباح رأس المال على المدى الطويل هي صفر.
• بيع السكن / التبادل: إذا كان الزوجان يملكان ويعيشان في مسكنهما الأساسي لمدة سنتين من السنوات الخمس الأخيرة (تنتهي في تاريخ البيع)، فيمكنهما المطالبة باستبعاد أرباح رأس المال إلى 500 ألف دولار (250،000 دولار إذا كان واحدا) على إقراراتهم الضريبية. (999)> الاستثناء من الفوائد / الدخل: الاستثمارات في الأوراق المالية الحكومية والمحلية عادة ما توفر الفائدة الفيدرالية معفاة من ضريبة الدخل إلى المستثمر. الاستثمارات في النفط والغاز الاستقطاعات:
• سوف توفر الاستثمارات المباشرة في شراكات النفط والغاز فرصا استثمارية وسيمة للنفقات المتكبدة لتكاليف الحفر الملموسة وغير الملموسة، مما يسمح للمستثمر بخصم كبير مقدما؛ وعادة ما يكون الباقي قابل للخصم وفقا لجدول زمني. أرباح مؤهلة:
• الاستثمارات في الشركات التي تدفع أرباح الأسهم التي تتداول في البورصة الأمريكية يمكن أن تكون مؤهلة للحصول على معاملة ضريبية مواتية إذا كانت توزيعات الأرباح مؤهلة. إذا كان المستثمر يمتلك األسهم لفترة 60 يوما قبل وبعد تاريخ األرباح السابقة، فإنهم مؤهلون لنفس المعاملة الضريبية مثل أرباح رأس المال: 0٪ لمن هم في الفئة الضريبية 10٪ و 25٪، و 15٪ من بين 25٪ إلى 35٪ بين الأقواس الضريبية، و 20٪ لمن هم في الشريحة الضريبية البالغ عددها 39. 6٪. نقل لمرة واحدة من إيراس إلى هسا:
• يسمح لك بإجراء تحويل لمرة واحدة (في حياتك) بدون ضرائب من حساب التقاعد الفردي (إيرا) إلى حساب التوفير الصحي الخاص بك ( HSA). ويجب أن تكون المساهمة في نقل مباشر من الوصي إلى الوصي. وهذا النوع من الترحيل غير خاضع للضريبة كدخل أو يخضع لأي عقوبات على الانسحاب المبكر من حساب الاستجابة العاجلة.ويقتصر التحويل على الحد الأقصى لمساهمة هسا للسنة التي يتم فيها النقل (ناقص ما قمت بوضعه بالفعل في الحساب). ما هو أكثر من ذلك، لا يسمح المبلغ ساهم كخصم على ضرائب الدخل الشخصي مثل المساهمات هسا العادية. (تعرف على هذه الاستقطاعات وكيف يمكنك استخدامها لتخفيض فاتورتك الضريبية، راجع زيادة رد الدفعة الضريبية الخاصة بك مع خصومات فوق الخط
• . -> الخسائر المتحققة في حين لا أحد يحب حقا خسائر في استثماراتهم أو محفظة العقارات، وهذه يمكن أن تكون مفيدة في المساعدة على تقليل مبلغ ضريبة الدخل المستحقة. أيضا، أي خسائر في الخسائر أو السرقة المتعلقة الممتلكات الخاصة بك يمكن أن توفر تخفيف الضرائب. يجب أن يؤخذ في الاعتبار أنواع الخسائر التالية في السنة الضريبية المعينة للمساعدة في تعويض المكاسب أو تخفيف الضرائب:

الخسائر الأمنية (الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار وغيرها)

بيع مراكز الأمن الخاسرة يمكن أن تساعد في تعويض رأس المال الخاضع للضريبة المكاسب وتأهيل دافعي الضرائب عن الخسائر المرحلة. (ريد

بيع خسارات للأوراق المالية من أجل ميزة ضريبية

.	تأجير العقارات الخسائر غير العقاريين الذين يمرون "اختبار المشاركة النشطة" أصحاب العقارات الذين يعانون من فقدان يمكن خصم (999). خصم الضرائب على ملاك العقارات
	خسائر الأقساط إذا تم سداد القسط السنوي عن الخسارة، يمكن للمالك السنوي المطالبة بخسارة خسارة . (ريد أخذ الدغة من خسائر المعاش
.)	الخسائر الناجمة عن الخسائر والسرقة يمكن للمالكين المطالبة بتعويضات عن الاستمارة 4684 عن الأضرار أو الممتلكات المدمرة أو المسروقة. (اقرأ خصم الكوارث: الخسائر الناجمة عن الخسائر والسرقة
.)	استراتيجيات الانسحاب الفعالة عندما يتعلق الأمر بدخل التقاعد، فإن كيفية سحب الأموال أثناء التقاعد من مختلف وسائل الادخار يمكن أن تؤثر بشكل مباشر على ضرائبك. في ما يلي بعض المؤشرات التي يمكن توفيرها على الضرائب:

لا تأخذ سوى الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (رمد) من إيرا التقليدي، إن أمكن.

استخدام الحسابات الخاضعة للضريبة (الفردية، المشتركة، الثقة) لسحب أموال التقاعد.

قم بإجراء دفعات ضريبية ربع سنوية إلى مصلحة الضرائب الأمريكية لتجنب العقوبات غير المدفوعة.

• كن حذرا بشأن الحصول على أموال من المعاش التقاعدي الخاص بك، 401 (ك) والحسابات السنوية لأن هذه الضرائب تخضع عادة للضريبة كدخل عادي.
• أعلم أن تلقي مخصصات الضمان الاجتماعي من المحتمل أن يؤثر على الدخل الخاضع للضريبة في سنة معينة.
• يمكن للتحويلات المباشرة من إيرا إلى مؤسسة خيرية مؤهلة أن تساعد في تجنب ضريبة الدخل على توزيع حساب الاستجابة العاجلة - ويتم احتساب الانسحاب من أجل تلبية متطلبات رمد الخاصة بك.
• اعطاء الخيرية؛ خفض دفعتك الضريبية
• .)
• ستاندارد ديسكوتيون vs. إيتميسينغ عند التوقف عن العمل، سيكون لديك ل تأخذ نظرة جادة على الوضع الخاص بك لتحديد ما إذا كان يجب أن تخصم الخصومات الخاصة بك أو ببساطة اتخاذ خصم القياسية. عند بلوغك سن 65 عاما أو أكثر، ستحصل على بدل خصم إضافي (أعلى مبلغ الخصم القياسي العادي) إذا اخترت عدم تخصيص خصوماتك.وبالنسبة لعامي 2016 و 2017، تبلغ المبالغ الإضافية 550 1 دولارا لمودع واحد و 250 1 دولارا للمتقدمين المتزوجين أو المؤهلين. بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت أنت أو زوجك مكفوف قانونيا، سوف تحصل على كل واحد آخر $ 1، 250 بدل ($ 1، 550 للمدمن واحد). قد تكون بعض الخصومات مثل النفقات الطبية، وأقساط الرعاية طويلة الأجل، ومصلحة الرهن العقاري، والخسائر في الاستثمار والممتلكات، والمساهمات الخيرية أعلى أو نفسها أثناء التقاعد. لذلك، قد ترغب في متابعة تخصيص خصوماتك على الإقرار الضريبي الفيدرالي إذا تجاوزت الاستقطاعات المحددة حدود الاستقطاع القياسية.

10 الاستقطاعات الضريبية الأكثر إغفال

الائتمان للمسنين أو المعوقين قد تكون قادرا على تقليل ضريبة الدخل الاتحادية الخاصة بك عن طريق المطالبة الائتمان للمسنين أو المعوقين. وتشمل المؤهلات الأساسية ما يلي: كنت قد بلغت 65 عاما أو كنت تعاني من إعاقة دائمة وإجمالية قبل سن 65 عاما في حين جمع الدخل العجز الخاضع للضريبة.

أنت مواطن في الولايات المتحدة أو أجنبي مقيم أو أجنبي مقيم غير متزوج من مواطن في الولايات المتحدة.

يقل دخلك الإجمالي المعدل عن 25 ألف دولار (يتزوج الزوجان معا، ويتأهل الزوجان)، و 20 ألف دولار (يتزوجان معا، ولا يتأهل سوى زوج واحد)، أو مبلغ 17500 دولار (واحد أو رب الأسرة أو الأرملة المؤهلة مع الطفل المعال).

• الحساب الفعلي للائتمان هو عملية بسيطة من خمس خطوات بسيطة. ومع ذلك، فإنه يتجاوز نطاق هذه المادة ويتطلب استخدام جدول حالة إيداع مصلحة الضرائب لتحديد مبلغ البداية المستخدمة في الحساب. (999)> خصم الضرائب
• .
• الضرائب على الضمان الاجتماعي

في حين أنه من الجميل الحصول على بعض الدخل الإضافي الإضافي خلال التقاعد، من المهم أن تفهم تماما كيف حصل الدخل والضرائب يمكن أن تؤثر الفائدة المجزية على مزايا الضمان الاجتماعي. إذا كنت متزوجا بإيداع مشترك ودخلك المؤقت يتجاوز 32 ألف دولار (25 ألف دولار للمدمنين الفرديين)، فسيخضع جزء من مخصصات الضمان الاجتماعي للضريبة الاتحادية. الدخل المؤقت هو إجمالي الدخل المبين عند عودتك (الأرباح من وظيفة أو فوائد أو أرباح الأسهم وما إلى ذلك) بالإضافة إلى 50٪ من صافي مخصصات الضمان الاجتماعي، بالإضافة إلى الفائدة المعفاة من الضرائب أو بعض المزايا أو الاستثناءات المعفاة من الضرائب . على سبيل المثال، كل من جيم وماري يبلغان من العمر 68 سنة ويقاعدان. إنهم يقدمون عودتهم المشتركة. يعمل جيم وظيفة بدوام جزئي بدفع 12 ألف دولار سنويا. ولديهم 7 000 دولار من الفوائد / الأرباح الخاضعة للضريبة و 000 15 دولار من الفوائد الضريبية المعفاة من السندات البلدية. ويصل صافي دخل الضمان الاجتماعي إلى 000 18 دولار. ويصل دخلهم المؤقت إلى 000 43 دولار. وهذا يتجاوز الحد البالغ 000 32 دولار، ولذلك فإن جزءا من إعانات الضمان الاجتماعي الخاصة بهم ستكون خاضعة للضريبة.

لحساب المبلغ المحدد لمخصصاتك الخاضعة للضريبة، يجب الرجوع إلى منشور مصلحة الضرائب رقم 915. (تعرف على كيفية تحديد ما إذا كان الإعفاء الضريبي الذي توفره مزايا "مونيس" في

وزن المزايا الضريبية للأوراق المالية المحلية < .

تجنب التدقيق

في حين أن احتمالات المراجعة الضريبية الفعلية لا تزال منخفضة إلى حد ما، فقد زادت مصلحة الضرائب الأمريكية من عدد عمليات تدقيق دافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع، وجدول زمني للموردين (الأرباح أو الخسائر التجارية)، والشراكات، والشركات ، أولئك الذين يستخدمون الملاجئ الضريبية والشركات S. وتنتج العديد من عمليات التدقيق من أخطاء أو سهو في تسجيل الأرقام والخصومات المفصلة والنفقات الأخرى التي تتجاوز أهداف مصلحة الضرائب، فضلا عن الخسائر المفرطة في الضرائب على المأوى الضريبي. التحقق المزدوج من عودتك عن الأخطاء وتجنب الاستقطاعات المفرطة يمكن أن يساعد على تجنب معظم عمليات التدقيق. وفيما يلي بعض النصائح المتعلقة بحفظ السجلات:

إنشاء مظاريف أو نظام إيداع للفواتير والإيصالات لكل فئة (مثل المساهمات الخيرية، والنفقات الطبية، ومصلحة الرهن العقاري للقروض المنزلية، وسجلات حساب الاستجابة العاجلة، 1099s، وما إلى ذلك). الحصول على هذه العادة من حفظ قائمة من البنود القابلة للخصم لأنها تحدث. حافظ على دفتر الأستاذ من النفقات لتسجيل البنود القابلة للخصم.

احتفظ ببيانات الحساب وإيصالات بطاقات الائتمان والشيكات الملغاة كسجلات دائمة.

الخط السفلي

• يمكن أن يكون إيداع الضرائب أثناء التقاعد مستهلكا للوقت الذي تستغرقه عند استخدامك لذلك، لذا ستظل بحاجة إلى الاحتفاظ بنظام إيداع منظم لجميع المستندات الضريبية لمساعدتك في تحديد ما إذا كان إلى إيتميز خصم الخاص أو اتخاذ العودة القياسية. يمكن أن يكون التحضير للإيداع الضريبي الخاص بك بسيطا إذا كنت تعمل على البقاء المنظمة على مدار السنة، ومواكبة التغييرات في القوانين الضريبية التي يمكن أن تؤثر على الاستقطاعات والائتمانات الخاصة بك.