"يأتي الضابط" كل عام، ولا أحد يعرف هذا أفضل من المتقاعدين الذين أمضوا سنوات عملهم في دفع الضرائب على دخلهم المكتسب، ولكن مع دخول المتقاعدين مرحلة جديدة من الحياة، وذلك للتعرف على مختلف القواعد الضريبية التي تحكم المعاشات التقاعدية والضمان الاجتماعي والاستثمارات وأنواع أخرى من دخل التقاعد وفيما يلي خمسة مجالات يمكن أن تسبب مشاكل للمتقاعدين وربما تزيد من التزاماتهم الضريبية.

--1-- >

مدفوعات المعاشات التقاعدية

مدفوعات المعاشات التقاعدية قد تكون خاضعة للضريبة جزئيا أو خاضعة للضريبة بالكامل أو غير خاضعة للضريبة على الإطلاق، وهذا يتوقف على عدة عوامل، ويخبر براين أشرفت، المدير الإقليمي لمخازن الشركات الأمريكية في ليبرتي لخدمات الضرائب إنفستوبيديا أن المعاش المرجح

• لم يساهم المتقاعد في معاشه، أو
• لم يقم صاحب العمل المتقاعد بحجب الاشتراكات من راتبه، أو
• كانت المساهمات في الخطة من الضرائب أو المؤجلة الدخل

من ناحية أخرى ، وتقول أشكرافت، "هذا المعاش هو خاضع للضريبة جزئيا إذا ساهموا بعد خصم الضرائب للدولار. "وإذا بدأ المتقاعد في تلقي مدفوعات المعاشات التقاعدية قبل سن 59 عاما، يقول إنه قد يضطر إلى دفع ضريبة إضافية على عمليات التوزيع المبكر.

وهناك أيضا عوامل أخرى قد تحدد ما إذا كان المعاش خاضع للضريبة.

جون بيرشال، سفب، مستشار الثروة في مجموعة بيرشال المالية في كريستال ليك، إل.، يقول إنفستوبيديا أنه إذا المتقاعدين أخذ المعاش في شكل دفع سنوي، كل من تلك المدفوعات من المرجح أن تعتبر الدخل الخاضع للضريبة. "إذا كان المعاش مؤهلا للتراجع إلى حساب الاستجابة العاجلة، فسيتم فرض ضريبة عليه عند أخذ أي توزيعات من حساب الاستجابة العاجلة. "في هذه الحالة، يقول بيرشال أن المتقاعد سوف تدين الضرائب للسنة التقويمية التي تم تلقي المدفوعات السنوية أو توزيعات.

"ومع ذلك، إذا تم تحويل المعاش إلى حساب الاستجابة العاجلة وتحويله إلى حساب إيرا روث، فسيتم فرض ضريبة عليه عند التحويل، وسينطبق على السنة التقويمية التي حدث فيها التحويل". Piershale.

مخصصات الضمان الاجتماعي

يلعب إجمالي دخل المتقاعدين وحالتهم الاجتماعية دورا في تحديد ما إذا كانت إعانات الضمان الاجتماعي خاضعة للضريبة أم لا. وفقا ل أشرفت، إذا كانت إعانات الضمان الاجتماعي هي المصدر الوحيد للمتقاعدين للدخل، فهي ليست خاضعة للضريبة. ومع ذلك، إذا تلقى المتقاعد الدخل من مصادر أخرى، ويقول أشكرافت المتقاعدين قد تضطر لدفع الضرائب على منافعهم.

ويوضح بيرشال أنه يعتمد على مقدار الدخل الآخر للمتقاعد، ويستند أيضا إلى كيفية تقديم الضرائب. "من 50٪ إلى 85٪ من منافعهم يمكن أن يتعرض للضرائب اعتمادا على دخلهم وعما إذا كانوا يقدمون عائد واحد أو مشترك. "

فما هو الدخل الآخر؟ يقول بيرشال إن الإيرادات الأخرى تشمل الأرباح من العمل والفوائد وأرباح الأسهم.وأضافت بيرشال: "يتم تضمين الفائدة الخالية من الضرائب في الحساب، وبالتالي فإن الحكومة قد حددت طريقة الباب الخلفي لضريبة الدخل الخالية من الضرائب".

لتحديد ما إذا كانت الفوائد قد تكون خاضعة للضريبة، يقول أشرفت يمكن للمتقاعدين استخدام حساب سريع من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية: "إضافة نصف مزايا الضمان الاجتماعي إلى كل ما تبذلونه من الدخل الآخر، بما في ذلك أي مصلحة معفاة من الضرائب، قم بمقارنة هذا المجموع بالمبالغ الأساسية أدناه، وإذا كان مجموع المبلغ أكثر من المبلغ الأساسي لحالة الإيداع الخاصة بك، فإن بعض مزاياك قد تكون خاضعة للضريبة ".

وفقا لمصلحة الضرائب الأمريكية، فإن المبالغ الأساسية الثلاثة هي:

25 ألف دولار - لشخص واحد أو أرملة مؤهلة أو أرمل مع طفل معال أو أفراد متزوجين يودعون بشكل منفصل والذين لا يعيشون مع زوجهم

$ 32000 - للأزواج الذين يودعون معا

$ 0 - للمتزوجين الذين يودعون بشكل منفصل والذين عاشوا معا في أي وقت خلال العام

التغييرات في الأقواس الضريبية < معظم كبار السن يرتكبون خطأ يفترضون أنهم عندما يتقاعدون، سوف ينزلون إلى شريحة ضريبية أقل لأن لديهم دخل أقل. ومع ذلك، هذا ليس هو الحال دائما. على سبيل المثال، وفقا لبيرشال، قد يذهب المتقاعدون إلى شريحة ضريبية أعلى عند بلوغهم سن 70 عاما ويضطرون إلى اتخاذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (رمدس) من حسابات الاستجابة العاجلة. "عليهم القيام بذلك بحلول 31 ديسمبر من كل عام أو هناك عقوبة سيئة من 50٪. "في السنة الأولى المتقاعد يتحول 70½، ويقول ان مصلحة الضرائب سوف تعطيهم حتى 1 أبريل من السنة التالية. ولكن بعد العام الأول، يقول إنهم سيحملون العقوبة إذا لم يمتثلوا.

ومع ذلك، يقترح بيرشال طرقا لتجنب ذلك. "على سبيل المثال، قد ينظرون في تحويل روث بينما في شريحة أقل منذ الضرائب على تحويل إيرا التقليدية إلى روث ومن المقرر في السنة التقويمية للتحويل. "لذلك، يقول بيرشال أنهم بحاجة إلى القيام بما يكفي من التحويلات لملء الشريحة الضريبية أقل من كل عام قبل أن تصل إلى 70½.

صافي ضريبة الدخل الاستثماري

يقول بيرشيل أيضا أن هناك ضريبة جديدة أن المتقاعدين يجب أن يكون على بينة من: صافي الاستثمار ضريبة الدخل من 3. 8٪. "يتم تطبيق ذلك على

أقل من: صافي دخل الاستثمار أو زيادة الدخل الإجمالي المعدل المعدل (ماجي) على عتبات معينة. " بالنسبة إلى دافعي الضرائب الفرديين، يقول بيرشال إن الحد الأدنى هو 200 ألف دولار، وبالنسبة للجهات المشتركة، فإنه يبلغ 250 ألف دولار، ويذكر القراء حول رمدس المذكورة أعلاه للمتقاعدين الذين تبلغ أعمارهم 70 سنة. "إذا كان دخلك بالقرب من هذه العتبات قبل أن تبدأ حتى في اتخاذ رمدس، على الأرجح عند البدء في اتخاذ رمدس، وسوف يدفع لك على عتبة"، يحذر بيرشال.

تقدير وإيداع الضرائب

تقدم لورا كينينغتون، وهي شركة مسجلة في شبكة الدفاع الضريبي، المشورة لمساعدة القراء في إنفستوبيديا على تجنب المشاكل الضريبية.

وتقول إنفستوبيديا أن القضايا الضريبية غالبا ما تكون نتيجة لسحب مبلغ كبير من المال. "إذا قمت بسحب كامل المبلغ في حساب المعاش التقاعدي الخاص بك، جزء أو كل سوف تكون خاضعة للضريبة في السنة الواردة."لتجنب فاتورة ضريبية كبيرة، كينينغتون ينصح بتداول الأموال إلى خطة معاشات أخرى أو إيرا التقليدية.

إذا كانت هذه المزايا خاضعة للضريبة، فإن المتقاعدين لديهم خياران. وتقول كينينغتون أنها يمكن أن تدفع مدفوعات الضرائب ربع السنوية المقدرة، أو أنها يمكن أن تطلب أن يتم حجب تلك الضرائب شهريا من معاشهم، دخل الضمان الاجتماعي، والمعاش التقاعدي، وما إلى ذلك، عن طريق تقديم أحد النماذج التالية إلى المنظمة المسؤولة عن دفع الدخل التالي:

نموذج W-4 للأجور ودفع التقاعد العسكري

• نموذج W-4P للمعاشات التقاعدية والمكافآت

• نموذج W-4V للضمان الاجتماعي والسكك الحديدية التقاعد

الخط السفلي

عندما العمال التقاعد، قد تواجه قواعد مختلفة من الضرائب. ومن شأن زيادة مستوى محو الأمية المالية من خلال فهم هذه القواعد أن يساعد المتقاعدين على اتخاذ القرارات الصحيحة لخفض التزاماتهم الضريبية.