عند التفكير في صناديق التقاعد، ربما تكون أكثر قلقا بشأن وجود ما يكفي من المال للعيش بشكل مريح. ما ينسى الناس في كثير من الأحيان للتخطيط ل - تماما مفهومة - هو مرورهم في نهاية المطاف. من أجل زوجك أو أفراد العائلة الآخرين، تأكد من إعداد الأشياء بشكل صحيح. انها ليست كافية لجعل مجرد المال. عليك أن تحميها أيضا - وتضمن حصولها في اليد اليمنى بعد وفاتك.

- <1>>

"إن حسابات التقاعد مع تسميات المستفيدين غير المتصورة يمكن أن تكلف عائلتك عشرات الآلاف أو حتى مئات الآلاف من الدولارات إذا فعلت خطأ"، يقول دان ستيوارت، CFA®، رئيس ريفيري لإدارة الأصول ، دالاس، تكساس. "إن التعيينات الصحيحة للمستفيدين ضرورية لخطط التقاعد، وهناك الكثير من المزالق والألغام لتجنب تسمية كل من المستفيدين الأساسيين والمستفيدين المحتملين.ولتجنب العقوبات والضرائب، كنت حقا بحاجة للحصول على محام من مستشار المختصة يجيد التخطيط العقاري ".

إيرا

إيرا عموما لا يتم تغطيتها في إرادتك. لذلك، عند فتح حساب الاستجابة العاجلة، يجب عليك ملء استمارة تعيين المستفيد. يسمي هذا النموذج الشخص أو الأشخاص الذين سيحصلون على إيرا الخاص بك وبأي نسب. يمكنك تعديل النموذج في أي وقت، ولكن من هو على شكل وفاتك سوف تحصل على الأموال - حتى لو كانوا من الزوجة السابقة أو الطفل غير الممنوح.

"إذا قمت بتسمية عدة أشخاص كمستفيدين من خطة تقاعد واحدة، فإنهم جميعا يأخذون الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمدس) على أساس العمر المتوقع للمستفيد الأكبر (أي الشخص الذي يجب أن يأخذ أكبر توزيعات) "أفضل من تقسيم الأصول على عدة خطط مع كل مستفيد هو المتلقي له إيرا الميراث الخاصة"، ويقول المحامي العقاري دانيال تيمينز، سفب ®، مكاتب القانون من دانيال تيمينز، نيويورك، نيويورك

المستفيد الخاص بك لديه خمسة خيارات:

1. الحفاظ على إيرا الموروثة: هذا خيار جيد إذا كان المتوفى قد بدأ بالفعل في أخذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمدس) من الحساب. وكوسيلة، فإنه يسمح للمستفيد لسحب تلك الأموال أيضا، حتى لو كان هو أو هي أقل من سن 59½، دون الحاجة إلى دفع المعتادة 10٪ عقوبة الانسحاب المبكر. وتستمر عمليات إدارة المخاطر على أساس عمر الشخص المتوفى بدلا من عمر المستفيد، ما لم يقدم المستفيد جدولا جديدا يستند إلى سنه. هام: إذا كان الجيش الجمهوري الايرلندي كنت ترث هو روث، عليك أن تأخذ رمدس على الرغم من أن المتوفى لم يكن مطلوبا لاتخاذها. تختلف القواعد بالنسبة للمستفيدين عنها بالنسبة للمشاركين. وقد تخضع هذه السحوبات لضرائب الدخل. (لمزيد من المعلومات، راجع القواعد المتعلقة بقوائم إدارة المخاطر للمستفيدين من إيرا .)

2. قم بتمرير الأصول: خذ الأصول وادفعها إلى حساب إيرا شخصي - إما حساب جديد أو حساب موجود مسبقا - بدون دفع ضريبة الدخل أو عقوبات السحب المبكر (إلا إذا كنت تحت سن 59 عاما عندما تأخذ توزيع). إذا قمت بتدوير روث إيرا، فإنك لا تدفع غرامات إذا كانت الأصول في الحساب لمدة خمس سنوات. هذا الخيار التمديد مفتوح فقط للزوج الباقي على قيد الحياة، ويجب عليه أن ينقل إلى نفس نوع الحساب - إيرا التقليدية إلى إيرا التقليدية أو روث إيرا إلى روث إيرا "إذا كان الزوج يدلي بها في الجيش الجمهوري الايرلندي الشخصية، فإنها يمكن تحديث المستفيدين وتأجيل اتخاذ رمدس إذا كانت أقل من 70 عاما من العمر "، ويقول سكوت أ. المطران، كبا، بس، سفب ®، شريك ونائب الرئيس التنفيذي للتخطيط المالي في ستا إدارة الثروات، هيوستن، تكساس.

3. تحويل إلى إيرا روث: إذا كنت تتوقع يجري في شريحة ضريبة أعلى في وقت لاحق في الحياة، قد يكون من المفيد لتحويل إيرا التقليدية إلى حساب روث إيرا جديدة. كن على علم بأنك ستدفع جميع ضرائب الدخل السارية في هذا الوقت، ولكن على الطريق الذي لن تدين به أي ضرائب إضافية أو عليك أن تأخذ رمدس.

4. إخلاء المسؤولية عن كل أو جزء من الأصول: في الأساس، هذا يعني أنك تتخلى عن جميع الأموال التي تطالب بها، ثم تذهب إلى المستفيدين الآخرين المذكورين في نموذج التعيين.

5. أخذ المال: النقدية من الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا كنت أصغر من 59½، قد يتم تطبيق عقوبة الانسحاب المبكر بنسبة 10٪. سوف تدفع جميع الضرائب السارية في ذلك الوقت، وقد تدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى. إذا كان الجيش الجمهوري الايرلندي كبيرا، والتحدث إلى مستشار مالي حول طرق فعالة من حيث الضرائب لصرف النقدية.

401 (k) خطة

الأمور مختلفة قليلا مع 401 (ك). سيظل بإمكانك إكمال نموذج يحدد الأشخاص الذين سيحصلون على مخصصاتك عند الخروج. ومع ذلك، إذا كنت متزوجا، يقول القانون أن زوجك سوف تتلقى الحساب. حتى لو كنت قد فصلت قانونيا لسنوات وتعيش الآن مع شخص آخر، يحق لزوجك في الحساب عند وفاتك. الطريقة الوحيدة التي يمكن أن تتغير هي إذا كان زوجك يوقع وثيقة تخلى عن حقوقه كمستفيد. وتشمل تسويات الطلاق عموما أحكاما بشأن ما إذا كان يحق للزوجين السابقين الحصول على أي مبلغ 401 (ك) من المال، بما يتماشى مع قواعد خطة كل من الزوجين.

"قم دائما بتحديث أوراق عمل المستفيدين 401 (k) الخاصة بك مباشرة بعد الطلاق لتعكس المستفيد المقصود واستشر محامي التخطيط العقاري لضمان أن تتم رغباتك المقصودة عند وفاتك - خاصة إذا تزوجت مرة أخرى - إلى وتجنب الصراع في المستقبل. وإلا فإن زوجتك السابقة قد تحصل على شيء لم يتم الاتفاق عليه "، تقول ميشيل بونينكونتري، سفب ®، سفا ™، مخطط مالي مع كونها تضع في اعتبارها في الطلاق، سكوتسديل، أز.

إذا كنت واحد،

خيارات المستلم مع 401 (k) هي في الأساس هي نفسها كما هو الحال مع حساب الاستجابة العاجلة: حافظ عليه، قم بتدويره بطريقة أو بأخرى أو صرفه أو رفض استلامه.

الضرائب العقارية

في أي وقت تنشأ مواضيع الأصول والوفاة، ينبغي أن موضوع الضرائب العقارية يأتي. إذا كنت ستزول في عام 2017، فلن يتأثر المستفيدون من الضرائب الاتحادية إذا كانت القيمة الإجمالية للممتلكات الخاصة بك هي 5، 490، 000 أو أقل.

إذا تجاوز هذا المبلغ، تحدث إلى محامي عقاري أو محامي ضريبي في أقرب وقت ممكن لمناقشة استراتيجيات توفير الأصول القانونية. وقد ينطوي ذلك على استراتيجيات مثل إنشاء الثقة.

الضمان الاجتماعي

سوف يدفع الضمان الاجتماعي إعانة وفاة لمرة واحدة تبلغ 255 دولارا لزوجتك إذا كان يعيش في نفس المنزل معك. وإذا لم يكن هناك زوج، يمكن لطفل العامل أو أطفاله الحصول على الاستحقاق. ويجب عليهم تقديم طلب للحصول على هذه الدفعة في غضون سنتين من وفاتك. قد تؤثر قواعد أخرى على أهليتهم.

ثم، هناك فوائد الناجين. الناس يعتقدون الضمان الاجتماعي كمعاش تقاعدي أثناء التقاعد، ولكن بعض من المال الذي تدفعه في النظام يمكن أن تخدم في وقت لاحق، في الواقع، كوثيقة التأمين على الحياة لورثتك. نفس الائتمانات التي تمنحك استحقاقاتك الخاصة تمنح أيضا بعض الأشخاص لاستحقاقات الناجين - زوجك أو زوجك المطلق أو أطفالك أو والديك المعالون. ويمكن للزوجين الحصول على استحقاقات كاملة من الناجين عندما يبلغون سن التقاعد الكامل، ما بين 66 و 67 عاما، حسب سنة ميلادهم. قد تكون قادرة على الحصول على بعض الدفعات في وقت سابق، إذا تم تطبيق شروط معينة.

وفقا لإدارة الضمان الاجتماعي، يمكن 98 من كل 100 طفل الحصول على منافع إذا مات أحد الوالدين العاملين. یمکن أن یحصل ذريتك غیر المتزوجة علی مخصصات حتی سن 18 أو 19 سنة إذا کانوا لا یزالون یلتحقون بدوام کامل أو ثانوي. إذا تم تعطيلهم قبل بلوغهم سن 22 عاما وظلوا معاقين، فيمكنهم الحصول على مزايا في أي وقت. ويمكن لأطفال الأحفاد، والأحفاد، وأحفاد الأحفاد، والأطفال المعتمدين الحصول على الاستحقاقات في ظل ظروف معينة.

يمكن للأزواج المطلقين الحصول على منافع إذا استمر الزواج 10 سنوات على الأقل، أو إذا كانوا يهتمون بطفلك الذي يقل عمره عن 16 سنة أو المعاق. يجب أن يكون الطفل هو الطفل الطبيعي السابق أو المعتمد قانونيا.

مثل العوائد الخاصة بك، يعتمد حجم منافع الناجين على متوسط ​​أرباحك مدى الحياة. وبطبيعة الحال، والمزيد من المال الذي قدمته، وأكبر المدفوعات لزوجك. بشكل عام، يمكن للشخص الحصول على فائدة واحدة فقط في كل مرة. وللأرامل والأرامل خيار جمع منافعهم على قيد الحياة أولا، ثم يتحولون إلى منفعتهم الخاصة في وقت لاحق إذا كان ذلك أعلى. (على سبيل المثال، يمكن للزوج الباقين على قيد الحياة الانتظار حتى 70 للتبديل إلى منافعها الفردية إذا كان ذلك أعلى من مبلغ الباقين على قيد الحياة). عندما يتقاعد الزوج الباقي على قيد الحياة، يدفع الضمان الاجتماعي دائما المزايا الشخصية للفرد أولا. إذا كانت منافعه على قيد الحياة أعلى من المزايا الشخصية، يحصل هذا الشخص على مجموعة من المزايا، بمجموع يعادل تلك المزايا الأكبر للبقاء على قيد الحياة ". على سبيل المثال، إذا كانت استحقاق زوجتك 1 دولار، 200 في الشهر وكان لديك فإن استحقاقك الخاص هو 600 دولار شهريا، ثم مجموع إعانات الضمان الاجتماعي الخاص بك هو الأمام $ 1، 200 "، ويقول مارك هبنر، مؤسس ورئيس شركة إندكس فوند أدفيسورس، Inc.، في إيرفين، كاليفورنيا، ومؤلف "صناديق الفهرس: برنامج الانتعاش من 12 خطوة للمستثمرين النشطين".

قواعد استحقاقات الناجين معقدة للغاية. انهم معقدون جدا أن الضمان الاجتماعي يتطلب أن تتحدث إلى ممثل لتلقي لهم. ( متى تبدأ مزايا الضمان الاجتماعي وتنتهي؟)

الخط السفلي

لا أحد يحب أن يفكر في وفاته. ولكن من أجل أحبائك، يستغرق وقتا طويلا لترتيب حساباتك، والتأكد من وجود الخطط المناسبة وتعيينات المستفيدين. إذا كنت متزوجا، تحدث مع زوجك حول تنظيم أموالها أو حتى يتم حمايتها بشكل متبادل. كنت قد عملت بجد من أجل المال - الآن تجعل من السهل على الناجين الخاص بك للوصول إليه.