تنطبق قاعدة الخمس سنوات فقط عندما يتوفى مالك حساب الاستجابة العاجلة قبل تاريخ البدء المطلوب (ربد). إذا توفي مالك حساب الاستجابة العاجلة بعد ربد ولم يستوف الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (رمد) لسنة الوفاة، يجب على المستفيد أن يرضي قسم إدارة المخاطر بالنيابة عن المتوفي. يجب حساب المبلغ كما لو كان صاحب حساب الاستجابة العاجلة لا يزال على قيد الحياة. وهذا يعني أنه يجب حساب المبلغ باستخدام جدول الحياة الموحد. ويجب الإبلاغ عن المبلغ باسم المتوفى والمستفيد ورقم التعريف الضريبي للمستفيد.
يجب أن تحسب جميع التوزيعات اللاحقة على أساس غير معاد حسابه على مدى العمر المتوقع للمستفيد أو العمر المتوقع المتبقي للمتوفى، أيهما أطول.
تم الرد على هذا السؤال دينيس أبليبي
( الاتصال دينيس )
هل يجب أن يكون الحد الأدنى للتوزيع المطلوب في النقد؟
ما هي الطريقة الأكثر فعالية من حيث الضرائب في اتخاذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات من خطة التقاعد؟ العديد من المستشارين الماليين تزن في.
إذا كان أحد أسهمك ينقسم، ألا يجعل ذلك استثمارا أفضل؟ إذا كان أحد أسهمك ينقسم 2-1، لن يكون لديك بعد ذلك ضعف عدد الأسهم؟ ألا تكون حصتك من أرباح الشركة أكبر من ضعفها؟
للأسف، لا. لفهم سبب ذلك، دعونا نراجع آليات تقسيم الأسهم. في الأساس، تختار الشركات تقسيم أسهمها حتى يتمكنوا من خفض سعر تداول أسهمهم إلى مجموعة تعتبر مريحة من قبل معظم المستثمرين. علم النفس البشري يجري ما هو عليه، ومعظم المستثمرين شراء أكثر راحة، ويقول، 100 سهم من 10 $ الأسهم في مقابل 10 أسهم من 100 $ الأسهم.
أنا عمري 80 عاما، مما يجعل دفعات الحد الأدنى للتوزيع الحد الأدنى المطلوب (رمد). أخطط لتحويل إيرا إلى روث إيرا ودفع الضرائب ل رمد الكلي. هل سأتمكن من سحب الأموال من روث في السنة التالية للتحويل؟ I إنفورستا
أولا، بعض المعلومات الأساسية: تعتمد المعاملة الضريبية لتوزيع إيرا روث على ما إذا كان التوزيع مؤهلا أم لا. إن التوزيعات المؤهلة من روث إيرا هي ضرائب وعقوبات مجانية، ولكن التوزيعات غير المؤهلة قد تخضع للضريبة وعقوبة التوزيع المبكر.