إذا كان لديك إيرا التقليدية، فإن دائرة الإيرادات الداخلية (إرس) لن تسمح لك تركه لم يمسها إلى الأبد. بمجرد بلوغك سن 70-1 / 2، تقع تحت قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة (رمد). وهذه تتطلب منك أن تأخذ مبلغا معينا من خططك التقليدية لتقاسم الأرباح، خطط تقاسم الأرباح، 401 (k) s، 403 (b) s، 457 (b) s، سيبس، وبعض خطط التقاعد الأخرى الأقل شيوعا. لا ينطبق على روث إيراس في حين أن المالك لا يزال يعيش.

يعتمد مقدار التوزيع على عدد من العوامل، ولكن الآن دعونا نركز على الطريقة التي يجب أن تأخذ بها. ما هي الطريقة الأكثر فعالية من حيث الضرائب؟ طلبنا من بعض المستشارين الماليين أن يزنوا.

نقدا أو الأسهم؟

هل ينبغي أن تأخذ رمد الخاص بك عن طريق الحصول على النقد أو نقل الأسهم إلى حساب آخر؟ وفقا لمايكل جاري، العضو المنتدب وكبير مسؤولي الامتثال في ياردلي لإدارة الثروات، فإنه لا يهم لأغراض الضرائب. "عادة ما يكون هناك القليل من الكفاءة الضريبية، إن وجدت، التي تضاف عن طريق أخذ توزيعات عينية بدلا من النقد. أيا كان مصدرها يتم فرض ضريبة عند توزيعها، وليس هناك مكاسب جزءا لا يتجزأ من إما نقدا أو توزيع عيني. "

ويواصل: "لأنه لا توجد ميزة، فإنه من الأسهل عادة أن تأخذ فقط النقدية. ميزة هي أنه يمكنك أن تأخذ بالضبط المبلغ الذي تحتاج إليه، وهو أمر ليس من الممكن دائما إذا كنت تأخذ توزيع العينية من الأسهم أو صندوق الاستثمار المشترك. "

وهو يقدم استثناءين، على الرغم من:" أولا، إذا لم يكن لديك أي نقود في إيرا الخاص بك وإما هو سوق الأسهم الاكتئاب أو حبس طويلة الأجل المفضل لديك هو الاكتئاب، قد يكون من الأفضل اتخاذ توزيع عيني بدلا من بيع شيء بسعر منخفض. ولن يساعد ذلك مع الضرائب، ولكن قد يكون قرار الاستثمار أفضل. "

"الاستثناء الآخر"، كما يقول، هو إذا كنت تملك الأسهم شركة تقدير كبير في خطة التقاعد الشركة وتريد استخدام قواعد صافي التقدير غير المحققة (نوا). ثم كنت تأخذ الأسهم، ودفع الضرائب على أساس التكلفة في معدلات ضريبة الدخل العادية ودفع معدلات الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل على بقية التقدير (سواء كنت تبيع فورا أو في المستقبل). "

أعطها للجمعيات الخيرية

إذا كان عليك أن تأخذها، قد ترغب في التبرع بها. يقول واين بلاند، المستشار المالي وخبير استشاري في خطة التقاعد لدى مستشاري خطة التقاعد للمقيمين في شارلوت، نك، "بالنسبة للعملاء الذين لا يحتاجون إلى رمد الخاص بهم ليعيشوا ويريدون تخفيض ضرائبهم، أود أن أعتبر توزيع خير مؤهل . تستوفي كدز تلقائيا الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات في السنة التي يتم فيها ق. وتسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بتحويلات سنوية مباشرة إلى مؤسسة خيرية مؤهلة تصل إلى 000 100 دولار من مدخرات حساب الاستجابة العاجلة المؤجلة من الضرائب." كيفية استخدام قاعدة قد للحد من الضرائب الخاصة بك يوفر تفاصيل إضافية.

انتظر حتى 1 أبريل؟

يقول مايكل توف ف. د.، رئيس ومؤسس خدمات إين في كاري، نك، "يسمح القانون للشخص الذي يبدأ رمدس المرة الأولى (بعد بلوغ سن 70-1 / 2) لتأجيل أخذ أول رمد حتى 1 أبريل من السنة التالية. "لكنه يذهب إلى القول أنه ربما ليست أفضل فكرة للانتظار، لأن الشخص سوف تضطر إلى اتخاذ اثنين من رمدس في نفس العام، والتي يمكن أن تولد ضرائب أعلى ويكون لها تأثير على الدخل الضمان الاجتماعي.

كما يقدم مثالا آخر: "لنفترض أن دافع الضرائب هو 70-1 / 2 في (أو قبل) ديسمبر 31 من السنة الحالية لديه حساب الاستجابة العاجلة بقيمة 100،000 $. وسوف يكون رمد $ 3، 650 ولأغراض هذا الرسم التوضيحي، افترض أن حساب حساب الاستجابة العاجلة لا ينمو ولا يسقط سوى إزالة قسم إدارة المخاطر نفسه. إذا تم الحصول على $ 3، 650 رمد قبل أو قبل 31 ديسمبر، قيمة الحساب في نهاية 31 ديسمبر هو 96 $، 350. و رمد للعام المقبل سيكون $ 3، 636. ومع ذلك، إذا كان أول رمد من 3 $ ، 650 يتم اتخاذها في أي وقت من 2 يناير إلى 1 أبريل، و رمد بسبب أن السنة الثانية على أساس 100 $ 000، وسوف يكون $ 3، 774. "

ويواصل" أخذ أول رمد بعد 31 ديسمبر، على الرغم من أن القانون يسمح به، يؤدي إلى زيادة رمد الثانية دون داع بمقدار 138 $. وهذا قد لا يكون الكثير في مخطط كبير من الأشياء، ولكن المال هو المال. وقد قفز إجمالي مبلغ التوزيع المبلغ عنه في السنة الثانية من 3 دولارات، 774 إلى 7 دولارات، 286. وأخيرا، وبالنظر إلى أن متوسط ​​معدل الاستجابة العاجلة في هذا البلد يقترب من 300 ألف دولار، فإن كل من تلك العضات تضاعفت ثلاث مرات فقط. "

الخلاصة

اتفق جميع المستشارين الذين طلبناهم على أنه بغض النظر عن استخدام قس، هناك القليل الذي يمكنك القيام به لتجنب دفع الضرائب. يقول توف: "ليس هناك شيء كطريقة ضريبية أكثر فعالية لاتخاذ رمدس. يتم اإلبالغ عن التوزيع سنويا على النموذج 1040 كإيرادات خاضعة للضريبة. ما إذا كان يؤخذ شهريا أو ربع سنوية أو سنوية لا فرق. (للمزيد من التفاصيل، راجع كيفية حساب الحد الأدنى للتوزيعات المطلوبة و نصائح قصوى للحد من الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات .