ربما كنت قد سمعت الكثير عن هسا في وقت متأخر. حساب التوفير الصحي، أو هسا، هو حساب التوفير مع فائدة ضريبية ثلاثية فريدة من نوعها. فالاشتراكات تخفض الدخل الخاضع للضريبة، ونموها داخل الحساب معفى من الضرائب، كما أن السحب المؤهل (أي تلك المستخدمة للنفقات الطبية) يخضع أيضا للضريبة. ولكن خيارات الاستثمار ذات الحجم الواحد نادرا ما تناسب الجميع. هل من شأن هسا أن يكون له معنى مالي بالنسبة لك؟

-

كيف تعمل

لتكون مؤهلة للمساهمة في هسا، يجب أن يكون دافعي الضرائب مسجلا خطة صحية عالية الاستقطاع، وتعرف بأنها خطة مع خصم لا يقل عن 1، 300 $ ( الفرد) أو 2 دولار، 600 (الأسرة)، بحلول 1 ديسمبر ^ست من السنة (يتم تقسيم مبالغ المساهمات بالتناسب مع دافعي الضرائب المؤهلين لسنة واحدة). يمكن لشخص واحد إيداع ما يصل إلى 3، 300 $ إلى هسا في عام 2015 ($ 3، 350 في عام 2016). ويمكن لدافعي الضرائب الذين يبلغون من العمر 55 عاما وما فوق أن يسهموا بمبلغ إضافي قدره 000 1 دولار سنويا. بالنسبة لأسرة، يتم تحديد حد المساهمة بمبلغ 6 دولار أمريكي و 550 دولار أمريكي لعام 2015 و 6 دولارات أميركية (750 دولارا) لعام 2016. يجب أن يكون لكل شخص حسابه الخاص. قد تكون بعض المساهمة في شكل أموال من صاحب العمل دافعي الضرائب - المال الحر، في الواقع.

كامل المبلغ المودعة قابل للخصم من الضرائب على العائدات لتلك السنة، حتى بالنسبة للمودعين الذين لا يقومون بتخصيص الخصومات الخاصة بهم. ويتم تقديم اشتراكات الموظف مباشرة من رواتب الموظفين بالدولار قبل خصم الضرائب، مما يقلل من إجمالي دخله. يتم خصم اشتراكات صاحب العمل من الدخل الخاضع للضريبة من قبل صاحب العمل، وليس من قبل الموظف.

الأموال في الحساب تدفع نفقات الرعاية الصحية الآن أو في المستقبل. لا يتم فرض رسوم على السحب طالما أنها تستخدم لتغطية النفقات المؤهلة، بما في ذلك الرعاية الصحية البديلة (الوخز بالإبر أو العلاج بتقويم العمود الفقري، على سبيل المثال)، والوصفات الطبية، زيارة الطبيب يدفع المشترك، والصحة النفسية وعلاج الإدمان، ورعاية الأسنان والرؤية، وبرامج الإقلاع عن التدخين ، وحيوانات الخدمة، وأقساط التأمين على الرعاية الطويلة الأجل والعديد من السلع والخدمات الطبية الأخرى. وتقوم مصلحة الضرائب دوريا بتحديث النفقات المسموح بها؛ انظر حانة 502 أو تحقق مع شركة التأمين الخاصة بك للحصول على القائمة الأكثر حداثة.

على عكس حسابات الإنفاق المرنة، ليس لدى هسا أي ميزة استخدام أو خسارة. وينتمي هذا الحساب إلى دافعي الضرائب، ولا يفقد عندما يغير الشخص وظائفه أو لا يستخدم الأموال قبل نهاية السنة التقويمية. وتحمل الأموال من سنة إلى أخرى، مما يجعل هسا وسيلة مدخرات كبيرة للفواتير الطبية عالية على نحو متزايد التي قد تحدث في السنوات المقبلة.

مكافأة إضافية هي أنه بعد سن 65، يجوز للمالك أن يأخذ توزيعات من هسا أي غرض، ذات صلة بالصحة أم لا؛ فإنه سوف يدفع ضريبة دخل منتظمة، ولكن دون عقوبة.

مزايا

هسا تستفيد العديد من دافعي الضرائب، وخاصة في ضوء أن الزوجين نموذجية تحول 65 اليوم سوف تدفع في المتوسط ​​220،000 $ في التكاليف الطبية من الجيب قبل أن يموتوا، وفقا ل دراسة عام 2013 من قبل الإخلاص فوائد الاستشارات. ووفقا لمعهد بحوث استحقاقات الموظفين، يمكن لدافع الضرائب البالغ من العمر 55 عاما الذي يساهم بأقصى مبلغ لهيئة الخدمات الصحية كل عام حتى سن 65 عاما أن يرى رصيدا قدره 000 60 دولار من مجموع المساهمات البالغ نحو 000 42 دولار، بافتراض أن 5 ٪ معدل العائد. وكثير من صناديق الاستثمار المشتركة الرئيسية تحقق معدل عائد لمدة 10 سنوات أعلى بكثير من 5٪.

يمكن أن يبلغ الحد الأقصى الذي يبلغ من العمر 45 عاما، والذي يحقق أرباحا قصوى، بما في ذلك الاشتراكات المستلمة عند استحقاقها، رصيدا قدره 150 ألف دولار في سن 65. إذا كان معدل العائد هو 7. 5٪، والذي يظهر

أصحاب المشاريع الألفية يلاحظون: صاحب هسا في شريحة الضرائب 28٪ الذي يبدأ في سن 25 ويكسب 7. 5٪ على حساب مع مرور الوقت سيوفر ما يقرب من 350 $ ، 000 في ضريبة الدخل الاتحادية وحدها، ناهيك عن ضرائب الدولة أو ضرائب الرواتب الأخرى.

من يستفيد أكثر

هسا العمل بشكل أفضل لكبار وذوي الدخل المرتفع. لماذا ا؟ أولا وقبل كل شيء، كما هو الحال مع أي استراتيجية استثمارية ضريبية، تحتاج إلى أن تكون في واحدة من الأقواس الضريبية عالية لتوفير المال كبيرة مع خصم الضرائب.

ثانيا، كل هذه المساهمات القصوى (الطريقة الوحيدة التي ستجني بها أقصى نمو في الأصول على الطريق) تتطلب جيوب عميقة - وليس فقط بسبب لدغة في راتبك. يعمل هسا مع خطة التأمين الصحي عالية خصم، تذكر. وهذا يعني أنك بحاجة إلى القدرة على دفع مبلغ من جيبك على الأقل $ 1، 300 (وكثيرا ما تكون أكثر اعتمادا على السياسة) في الفواتير الطبية السنوية - قبل أن يبدأ التأمين.

والمفتاح هو العثور على حساب الاستثمار الصلب لصناديق هسا. العديد من المؤسسات المالية تقدم وكالات الخدمات المالية، ولكن ليس كل منها تستثمر الأموال بقوة أو السماح لصاحب الحساب أن يكون لها أي سيطرة على كيفية استثمار الأموال. هناك حاجة إلى مسؤول يمكنه تقديم خيارات الاستثمار التي تتطابق مع تحمل مخاطر صاحب الحساب. ويمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص زيادة خفض الدخل الخاضع للضريبة عن طريق دفع أقساط التأمين الصحي من جيوبهم، مما يوفر أموال هسا للمستقبل.

الذي يستفيد أقل

هسا ليست كبيرة المدخرين المال بالنسبة للأشخاص في فئات الدخل المنخفض. بالنسبة للمبتدئين، من غير المرجح أن تحصل الأسر ذات الدخل المنخفض على مبالغ نقدية إضافية لتدفق بعيدا في هسا. ومن المفارقات أن أولئك الذين يختارون خطط أقل تكلفة بأسعار معقولة قانون الرعاية عالقة مع خصم عالية على أي حال.

في ولاية كاليفورنيا، يمكن للشخص البالغ من العمر 35 عاما الذي يكسب 25 ألف دولار في السنة أن يذهب إلى سوق التأمين الصحي في الولاية (ويعرف أيضا باسم "التبادل") لشراء خطة الدرع الأزرق البرونزية المؤهلة من هسا مع مبلغ 4 500 دولار قابل للخصم مقابل 143 دولارا في الشهر. أو يمكن للشخص أن يختار خطة فضية زرقاء معززة ل 187 دولار شهريا وخفض الخصومات الطبية إلى $ 1، 900. وبما أن $ 25،000 هو أقل من 250٪ من مستوى الفقر الفدرالي (29 $، 425)، فإن الفرد من المرجح أن تكون مؤهلة للحصول على إعانة خفض التكاليف التي يجب أن تقلل من التكاليف الشهرية للتغطية وتساعد على خفض الخصومات والتكاليف الأخرى (يجب عليك شراء خطة فضية للحصول على ذلك - راجع اختر من بين الخطط الصحية البرونزية والفضية والذهبية والبلاتينية ).

الأسر ذات الدخل المتوسط ​​وتلك التي تتوقع نفقات طبية كبيرة من المرجح أن تستفيد أيضا من عدم الذهاب إلى الطريق عالية الاستقطاع، هسا. لمزيد من الأرقام-الطحن، انظر التبديل إلى بو قابل للخصم عالية للحصول على هسا؟

الخط السفلي

"يعمل هسا بشكل أفضل للأشخاص الذين ليسوا مؤهلين لشراء [التأمين] في البورصة"، كما يقول كريغ غوسين، نائب رئيس الشؤون العامة لرابطة كاليفورنيا لمكتبي الصحة. "دافعو الضرائب ذوي الدخل المنخفض لن يوفروا قدرا كبيرا من المال كل شهر؛ فإنها تتخلى عن الخدمات الرخيصة دون وفورات كبيرة. كل ذلك يأتي إلى الأرقام. تعمل وكالات الخدمات الصحية بشكل أفضل للأشخاص الذين يزيد عمرهم عن 50 عاما على خطة جماعية، مع دخل مرتفع وبدون إعانة ضريبية. "

وبطبيعة الحال، فإن الشخص الأصحاء في أي شريحة الدخل الذي يتوقع أن تحتاج إلى القليل من الرعاية الطبية أو عدم وجودها خلال العام سوف تأتي دائما قبل اختيار الخطة أرخص عموما والمصرفية الفرق.

وفي حين أن هسا هي سيارات جيدة حظيرة للضرائب، والبعض الآخر أفضل. ويتفق المخططون الماليون على أنه ينبغي للأفراد أن يختاروا أولا خطة 401 (ك) وخطة الاستجابة العاجلة للسنة. ثم، يمكنهم البدء بتمويل هسا.

انظر أيضا كيفية استخدام هسا للتقاعد.