جدول المحتويات:
جميع المساهمات إلى 457 خطة تنمو الضرائب المؤجلة حتى التقاعد، عندما يتم إرجاعها أو سحبها. جميع عمليات السحب تخضع للضريبة، بغض النظر عن عمر المشارك. وعلى غرار 401 (k) s و 403 (b) s، فإن جميع المساهمات في 457 خطة تنمو من الضرائب، ولكن لا يتم معاقبة السحب المبكر.
الاختلافات بين خطط 457 و 401 (ك) و 403 (ب) خطط
457 لا يتم تصنيف الخطط كخطط مؤهلة، وهي غير ملزمة بقواعد الترحيل والتوزيع نفسها ك 401 (ك) و 403 ( ب) الخطط. في الأصل، كان 457 خطة متاحة فقط لموظفي الدولة والهيئات المحلية والكيانات و 501 (ج) 3 منظمات. وتسمح القيود الأآثر سماحا لمزيد من أرباب العمل بتقديم 457 خطة بالإضافة إلى خطط التقاعد الأخرى.
خلافا للحسابات 401 (ك) و 403 (ب)، يمكن للمشاركين سحب منتظم من 457 خطة بمجرد التقاعد، بغض النظر عما إذا كانوا قد بلغوا سن 59. 5. تخضع هذه التوزيعات للضريبة كما دخل منتظم، ولكن لا يتم تطبيق عقوبة الانسحاب المبكر 10٪. وبدلا من سحب الأموال، يمكن للمشاركين أيضا طرح خططهم ال 457 في خطط أخرى مؤهلة.
457 الخطط فريدة و معقدة
وبما أن المجموعة الوحيدة غير المؤهلة هي المخططات المتاحة في الولايات المتحدة، فإن 457 خطة فريدة من نوعها ومعقدة، وتقدم العديد من المزايا على خطط التعويضات المؤجلة الأكثر شعبية. وفي حين يقدم عدد أكبر من أصحاب العمل 457 خطة كل عام، فإنها ليست شائعة. هناك العديد من أنواع مختلفة من 457 خطط، مع كل خصائص مختلفة. يتم تصنيفها على أنها حكومية أو غير حكومية، ومؤهلة أو غير مؤهلة. وتصنف الخطط المؤهلة على أنها 457 (ب)؛ تصنف الخطط غير المؤهلة على أنها 457 (و)، وهي تفتقر إلى العديد من فوائد الخطط المؤهلة.
هل ستعمل خطة سحب منهجية لك؟
راجع تفاصيل خطة العمل الموحدة لمعرفة ما إذا كان الخيار الصحيح لتقاعدك أم لا.
تقدم شركتي القديمة خطة 401 (K) ولا يقدم صاحب العمل الجديد سوى خطة 403 (ب). هل يمكنني تحويل الأموال في خطة 401 (ك) إلى هذه الخطة الجديدة 403 (ب)؟
يعتمد ذلك. وفي حين أن اللوائح تسمح بتداول الأصول بين 401 (ك) من الخطط و 403 (ب) من الخطط، لا يطلب من أصحاب العمل السماح بعمليات العودة إلى الخطط التي يحتفظون بها. وبالتالي، فإن خطة الاستلام (أو صاحب العمل الذي يرعى / يحافظ على الخطة) يقرر في نهاية المطاف ما إذا كان سيقبل مساهمات التمديد من خطة 401 (K) أو خطة أخرى.
أشارك في خطة مشاركة الأرباح في العمل. إذا تقاعدت في سن 62، هل سأتمكن من سحب المال بدون ضريبة، أم يجب أن يتم تسليمه إلى حساب آخر أو خطة أخرى؟
ستكون الأموال في حساب مشاركة الأرباح خاضعة للضريبة عند سحبها من الحساب. يمكنك ترك المال في الخطة (إذا سمحت الخطة بذلك) أو تمرير الرصيد إلى حساب الاستجابة العاجلة. یوصي معظم المخططین المالیین بعدم ترك الأموال في خطة المشارکة في الأرباح بعد مغادرة الشرکة، لأنك ستتعرض لخطر فقدان الأموال.