a:

تدفع بعض الصناديق الاستثمارية فوائد، على الرغم من أنها تعتمد على أنواع الأصول المحتفظ بها في محافظ الصناديق. وعلى وجه التحديد، تدفع صناديق السندات وصناديق سوق المال والأموال المتوازنة فوائد بسبب سندات الدين التي تحمل قسائم تستثمر فيها تلك الأنواع من الأموال.

كيف صناديق التوزيع المشترك توزيع الدخل؟

يقوم الصندوق المشترك بتوزيع الدخل على المساهمين من خلال توزيعات الأرباح الرأسمالية أو توزيعات الأرباح. يتم دفع الفوائد المكتسبة من أصول الصندوق كتوزيعات أرباح. ولتجنب دفع الضرائب على الأرباح، يتعين على الصناديق الاستثمارية أن تمرر جميع صافي الدخل للمساهمين مرة واحدة على الأقل كل سنة. ومع ذلك، إذا كانت الأصول في محفظة الصندوق تدفع الفائدة بشكل متكرر، مثل شهري أو ربع سنوي، من المرجح أن يقوم الصندوق بتوزيعات أرباح تتطابق مع جدول الدفع لموجوداته.

AD:

صناديق السندات

صناديق السندات، كما يوحي الاسم، الاستثمار في ديون الشركات أو الحكومة. في حين أن جميع السندات لا تدفع الفائدة سنويا، فإن الغالبية العظمى تفعل؛ فإن الفائدة التي يدفعها صندوق السندات هي نتيجة مباشرة لمدفوعات القسائم الناتجة عن السندات في محفظته. ما لم یشمل الصندوق سندات بدون قسائم، فإن کل ضمان في المحفظة یدفع مبلغا محددا من الفائدة کل عام یسمی سعر القسیمة الذي یتم تمویلھ بعد ذلك إلی المساھمین وفقا لاستثماراتھم في الصندوق.

-

صناديق سوق المال

تستثمر صناديق سوق المال أيضا في ديون الشركات أو الحكومة ولكن فقط في الإصدارات قصيرة الأجل التي تنضج في أقل من سنة. وتعتبر هذه الأنواع من الصناديق الاستثمارية بصفة عامة أكثر أنواع الأموال استقرارا لأنها تستثمر في المقام الأول في فواتير حكومية وأوراق مالية أو ديون شركات ذات تصنيف عال جدا ذات تواريخ استحقاق تقل عن ثلاثة أشهر على الطريق. وعلى غرار السندات، تدفع هذه الأنواع من سندات الدين فائدة سنوية يتم توزيعها على المساهمين كتوزيعات أرباح.

- 3>>

صندوق متوازن محمل للفائدة

صندوق متوازن هو ببساطة صندوق مشترك يشمل كلا من سندات الدين والأوراق المالية. وتقوم هذه الصناديق عادة بتوزيع أرباح نقدية تتألف من فوائد من أصول الدين وتوزيعات األرباح من االستثمارات في سوق األسهم. ومثل صناديق السندات وأسواق المال، تدفع الأموال المتوازنة عموما بعض الفوائد كل عام. ومع ذلك، إذا كان أحد أهداف الصندوق هو التقليل إلى أدنى حد من الالتزامات الضريبية للمساهمين، قد يختار مدير الصندوق تجنب الديون التي تحمل فوائد أو أسهم توزيعات الأرباح تماما.