وبما أن بعض شركات U. S تكافح من أجل تحقيق الربح، فقد بدأت في النظر إلى حزم مزايا الموظفين كحل سريع لخفض التكاليف. تماما كما تبدأ خطط التقاعد للشركات تختفي، سترى قريبا أجزاء أخرى من حزمة استحقاقات الموظفين تدهورت كما تحول الشركات هذه المسؤوليات لموظفيها. من أجل جعل تغطية التأمين الصحي الجماعي أكثر تكلفة بالنسبة لصاحب العمل، فإن شركات التأمين تقترب منها بخطط عالية الخصومات، مما يجعل الموظفين يدفعون نفقات أكثر من جيبهم قبل بدء التغطية التأمينية. في حين أنه ليس هناك الكثير الذي يمكنك القيام به لتغيير سياسة التأمين الجماعي لصاحب العمل الكبير، يمكنك اتخاذ بعض الخطوات للتحضير لارتفاع تكلفة الرعاية الطبية. في هذه المقالة، سنعرض لك طريقة واحدة للقيام بذلك باستخدام حسابات التوفير الصحية (هسا).

ما المقصود ب هسا؟
تم التوقيع على قانون حساب الادخار الصحي إلى القانون من قبل الرئيس جورج دبليو بوش في 8 ديسمبر 2003. و هسا هو حساب الادخار المحمي من الضرائب على غرار الجيش الجمهوري الايرلندي، ولكن تمول لأغراض طبية في المستقبل. ويشير بعض المهنيين الماليين إلى هذه الحسابات كنوع جديد من "الجيش الجمهوري الايرلندي الطبي". وقد تم تطوير هذه الخدمات لمساعدة الأفراد المشمولين حاليا في إطار خطة التأمين الصحي عالية الاستقطاع لوضع الأموال جانبا في حساب الادخار لدفع النفقات الطبية التي لا يغطيها التأمين. <لمزيد من القراءة، راجع التأمين على الرعاية طويلة الأجل: من يحتاج إليها؟ و أخذ مفاجأة من الرعاية طويلة الأمد .

كما هو معرف في التشريع الجديد للرعاية الطبية، فإن بوليصة التأمين الصحي عالية الخصومات هي واحدة مع خصم ما لا يقل عن دولار واحد و 150 دولار للتغطية الفردية و $ 2 300 لأسرة لعام 2009 وعلى الأقل $ 999، و 200 دولار للتغطية الفردية و $ 2، 400 للأسرة. (999 <>> ميديكار: تحديد خطوط و من خلال متاهة الجزء D من ميديكار ) لتكون مؤهلة للحصول على هسا الجديد، يجب على الفرد تلبية المعايير التالية:

يجب أن يكون لديك سياسة خطة صحية عالية الخصوم

1. لا يمكن أن يكون معتمدا لدافعي الضرائب الآخرين
2. لا يمكن أن يكون مسجلا أو مؤهلا للحصول على برنامج ميديكار أو تأمين صحي آخر
3. سن 65
4. الأسباب يجب أن يكون لديك هسا

قابلية

1. هسا الجديد لديه المرونة ليكون تحت سيطرتك. حتى إذا قمت بتغيير وظائف، الأموال هسا معك.
   تخفيض أقساط التأمين
2. عن طريق اختيار خطة تأمين صحي عالية الخصومات، يمكنك تقليل أقساط التأمين السنوية الخاصة بك ومن ثم استخدام المدخرات لتمويل هسا الخاصة بك.
   خصم الضرائب
3. يمكن خصم اشتراكات هسا المؤهلة فيدراليا من إجمالي الدخل على الإقرار الضريبي الفيدرالي، مما يوفر لك إجازة ضريبية لطيفة. حتى أن بعض الدول تسمح بالخصم على عائدات ضريبة الدخل.
   المدخرات طويلة الأجل
4. يمكنك التحكم في المساهمات والاستثمارات في الخطة.إنها طريقة رائعة لتوفير التكاليف الطبية غير المتوقعة على المدى الطويل، أو يمكنك استخدام الأموال للتقاعد بعد سن 65 عاما. (للحصول على نظرة إضافية، راجع أساسيات برنامج التوفير الناجح و تحديد النمو الخالي من الضرائب المساهمات ونمو الاستثمار والسحب للنفقات المتعلقة بالصحة كلها معفاة من الضرائب.
5. حدود المساهمة لا يمكن أن يتجاوز مبلغ اشتراكك السنوي في حساب الضمان الصحي (هسا) المبلغ القابل للخصم على خطة التأمين الصحي عالية الاستقطاع أو حدود خطة هسا، أيهما أقل. في عام 2006، والحدود هي $ 2، 700 إذا كان لديك تغطية واحدة و $ 5، 450 للأسرة. وستزداد هذه المبالغ للتضخم في السنوات المقبلة. على سبيل المثال، إذا كان لديك خطة صحية مع خصم من $ 1، 500، لا يجوز لك إيداع أكثر من $ 1، 500 في خطة هسا لتلك السنة.

الرسم البياني أدناه تفاصيل حدود مساهمة هسا:
السنة

واحد

الأسرة	مساهمة المتابعة	2009	$ 3، 000
$ 5، 950	$ 1، 000	2010	$ 3، 050
$ 6، 150	$ 1، 000	يمكنك أنت وصاحب العمل الخاص بك تقديم مساهمات إلى هسا طالما أنها لا تتجاوز الحد الأقصى المسموح به كمية. ويتوفر أيضا بند "إضافي" إضافي للأفراد الذين يبلغون من العمر 55 سنة أو أكثر.	المصروفات المغطاة

عند الحاجة، يوفر هسا مجموعة واسعة من السحوبات الخالية من الضرائب للخدمات، بما في ذلك ما يلي:

تكاليف دار التمريض
العلاج الطبيعي

• طبيب وطبيب أسنان وزيارات المستشفى
• الأشعة السينية
• العقاقير
• نظارات وعدسات لاصقة
• العلاج بتقويم العمود الفقري
• الأطراف الاصطناعية
• المصاريف المختبرية
• الأدوية بدون وصفة
• القيود والعقوبات < من أجل المساهمة في هسا، يجب أن تكون مشاركا في خطة صحية عالية الخصومات ويكون أقل من 65. يمكنك استخدام الأموال في الخطة معفاة من الضرائب للمسائل المتعلقة بالصحة في أي وقت. يجب على حامل هسا الذي يستخدم الأموال من أجل الإنفاق غير الصحي دفع الضرائب على الانسحاب، بالإضافة إلى عقوبة 10٪. وبعد سن 65 عاما، يكون الانسحاب المستخدم لأغراض غير صحية خاضعا للضريبة بالكامل، ولكن لا يعاقب عليه.
• الاستنتاج

لا يوجد شيء آخر متاح يجمع بين المرونة الواسعة والمزايا الضريبية السخية التي يتم توفيرها من خلال هسا. بالنسبة للكثيرين، فإنها يمكن أن تكون سيارات الادخار كبيرة.
للحصول على معلومات كاملة، راجع

إرس بوبليكاتيون 969
.