إذا كنت مواطنا من كندا أو المكسيك أو بلد آخر وأحيانا تعيش وتعمل في الولايات المتحدة على تأشيرة دخول، فيمكن اعتبارك أجنبيا غير مقيم. ولأغراض الضريبة، تحدد مصلحة الضرائب الأجنبي غير المقيم على أنه أجنبي غير مقيم. المواطن S. المتواجد بشكل قانوني في الولايات المتحدة ولكن إما يفتقر إلى بطاقة خضراء أو لا يجتاز اختبار الحضور الجوهري. وبصفتك أجنبيا غير مقيم، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تتطلب منك دفع ضريبة الدخل فقط على الأموال التي تكسبها من مصدر أمريكي.

AD:

العديد من الأجانب غير المقيمين الذين يعيشون ويعملون في الولايات المتحدة يختارون الاستثمار في خطة التقاعد 401 (ك) التي يقدمها صاحب العمل الأمريكي. ومع ذلك، عندما حان الوقت للعودة إلى بلدك، وهذا يمكن أن تخلق تماما مأزق. هل يجب أن تترك أموالك في 401 (k)؟ هل يجب عليك صرفها قبل مغادرة الولايات المتحدة أو الانتظار حتى تعود إلى بلدك؟ يجب أن لفة أكثر من ذلك إلى حساب آخر؟ وكيف سيتم فرض ضرائب على 401 (k) الخاص بك مرة واحدة لم تعد تعيش في الولايات المتحدة؟

AD:

حافظ على القراءة لمعرفة كيفية حل هذه غير المقيمين 401 (ك) لغز.

كاشينغ أوت

عندما يتعلق الأمر بسحب حساب التقاعد المبكر، فإن القواعد هي نفسها لكل من المقيمين في الولايات المتحدة والأجانب غير المقيمين. ووفقا لمصلحة الضرائب، لا يسمح للمشاركين في خطة تقليدية أو روث 401 (ك) بسحب الأموال حتى بلوغهم سن 59 عاما أو أن يصبحوا غير قادرين على العمل بشكل دائم بسبب الإعاقة. إذا كنت أصغر من 59½، لم يتم تعطيلها واخترت سحب الأموال من 401 (k)، فسوف تخضع لعقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪. لذلك، إذا كان لديك 401 (ك) يستحق $ 15، 000 وتقرر لتصفية الحساب، سوف يطلب منك دفع مبلغ إضافي قدره 1، 500 دولار في الضرائب. وهذا يعني أن سحبك مخفض أساسا إلى $ 13، 500.

AD:

إلى الأعلى، سيتم خصم ضريبة 401 (ك) بالكامل كدخل من قبل الولايات المتحدة - حتى إذا عدت إلى بلدك عند سحب الأموال. ونظرا لأن المساهمات في الحسابات التقليدية (401 (ك)) يتم احتسابها بالدولار قبل خصم الضرائب، فإن ذلك يعني أن أي أموال مسحوبة مدرجة في إجمالي الدخل للسنة التي يتم فيها توزيعها. لنفترض أن معدل ضريبة الدخل الخاص بك هو 20٪ في السنة التي تقوم فيها بتصفية 401 (k). هذا يدفع إجمالي الأثر الضريبي تصل إلى 30٪ لهذا الانسحاب (10٪ عقوبة الانسحاب المبكر + الخاص 20٪ معدل ضريبة الدخل). لذلك، عند سحب $ 15، 000 من الخاص بك 401 (ك)، سيكون لديك لدفع ما مجموعه 4، 500 $ في الضرائب، الذي يفيض أسفل المجموع الكبير من الخاص بك إلى المنزل إلى مبلغ 10، 500. هذا هو على وجه التحديد لماذا يخبر العديد من المستشارين الماليين المقيمين في الولايات المتحدة أن صرف 401 (ك) قبل أن تصل إلى 59½ ليس الخيار الأذكى.

ومع ذلك، قد يقدم خبير الضرائب نصائح مختلفة إلى غير مقيم يخطط للعودة إلى وطنه.إذا قمت بالرجوع والانتظار حتى التالي السنة الضريبية لاسترداد 401 (ك)، سوف تقع على الأرجح في شريحة ضريبية أقل لأنك لن تعد تعمل وكسب الدخل في الولايات المتحدة وهذا يمكن أن يقلل كثيرا من مبلغ ضريبة الدخل سيكون لديك لدفع على توزيع 401 (ك). تذكر: بغض النظر عن المكان الذي تعيش فيه عندما كنت خارجا، سوف لا يزال لديك لدفع 10٪ عقوبة الانسحاب المبكر إذا كنت أصغر من 59½. (999)> رول إيت أوفر طريقة أخرى لخفض دفعتك الضريبية على سحب 401 (k) هو لتحويل الأموال إلى حساب آخر يتمتع بمزايا ضريبية مثل حساب التقاعد الفردي (إيرا). عندما تقوم بالتمرير المباشر من 401 (k) إلى إيرا، سوف تجنب عقوبة الانسحاب المبكر بنسبة 10٪. لسحب هذا الخروج، سوف تحتاج إلى فتح إيرا أولا ومن ثم تمويله مع 401 (ك). (لمزيد من التفاصيل، راجع

دليل 401 (k) و إيرا رولوفرز

) مثل 401 (k)، إذا كنت تأخذ توزيع من إيرا الخاص بك قبل أن تصل إلى 59 ½ " تفرض عقوبة ضريبية بنسبة 10٪، ولكن لديك المزيد من المرونة من حيث الاستثناءات لتجنب العقوبة مثل النفقات الطبية غير المستردة، والمشتري المنزلي لأول مرة، والإعاقة، وما إلى ذلك "، كما يقول مارك هبنر، مؤسس ورئيس مؤسسة إندكس فوند أدفيسورس، Inc. ، إيرفين، كاليفورنيا، ومؤلف "صناديق الفهرس: برنامج الانتعاش من 12 خطوة للمستثمرين النشطين". (للمزيد من المعلومات، راجع 9 انسحابات إيرا خالية من العقوبات

. وكمثال على ذلك، يمكنك إجراء انسحاب مبكر من العقوبة من حساب الاستجابة العاجلة لنفقات التعليم العالي المؤهلة، مثل الرسوم الدراسية والكتب وإمدادات للالتحاق في مؤسسة مؤهلة - بالإضافة إلى مبلغ محدد للغرفة والمجلس كما تحددها مدرستك إذا كنت حضور على الأقل نصف الوقت. وتلاحظ مصلحة الضرائب أن بعض المؤسسات التعليمية الخارجية تشارك في برامج المعونة الطلابية الاتحادية التابعة لوزارة التعليم. تأكد من مراجعة المدرسة أولا لمعرفة ما إذا كانت تعتبر مؤسسة تعليمية مؤهلة. نضع في اعتبارنا أن توزيعات إيرا المرسلة إلى عنوان خارج الولايات المتحدة تخضع لحجب الاتحاد الإلزامي بنسبة 10٪. ومع ذلك، فإن بعض المؤسسات المالية تسمح لك بالتنازل عن هذا الاستقطاع عن طريق تقديم وثائق خاصة. إذا اخترت اتخاذ هذا المسار، فسيخضع التوزيع لمعدل المعاهدة في بلدك الحالي. ويتراوح معدل المعاهدة بين صفر و 30 في المائة.

وبمجرد أن تدحرجت 401 (k) إلى إيرا، يمكنك أيضا اختيار تحويل أموال حساب الاستجابة العاجلة إلى حساب تقاعد في بلدك. علی سبیل المثال، یمکن للمواطنین الکندیین أن یدفعوا خططھم في حساب الاستجابة العاجلة (إيرا) إلی خطة رواتب التقاعد (رسب) الکندیة. ومع ذلك، كمقيم كندي، وهذا سوف يؤدي إلى ضريبة الاستقطاع 15-20٪ بالإضافة إلى عقوبة الانسحاب المبكر 10٪ إذا لم تكن قد وصلت بعد إلى الحد الأدنى للسن 59..

الخلاصة

يتم سحب الضرائب من 401 (k) s بنفس الطريقة للمقيمين وغير المقيمين. إذا كنت غير مقيم مع 401 (ك) وتخطط للعودة إلى بلدك، يمكنك صرف الحساب، لفة أكثر من ذلك إلى الجيش الجمهوري الايرلندي أو ترك الأموال حيث هم حتى تتحول 59½ ويمكن أن تبدأ في اتخاذ السحب بدون عقوبة.يقول كارلوس دياس جونيور، مدير الثروات، مجموعة إكسيل للضرائب والثروات: "على الرغم من أنه يسمح لك بمغادرة أموالك في الفترة من 401 (ك) حتى سن الخامسة والستين أو ما بعدها، فإن الأموال ستخضع لخيارات وأجور صاحب العمل" من المھم أیضا ملاحظة أن بعض الشرکات الاستثماریة مترددة في امتلاك حساب استثماري یحتفظ بھ الفرد الذي لم یعد یعیش في الولایات المتحدة

قبل اتخاذ ھذا القرار الھام فیما یتعلق بسحب 401 (k) الخاص بك، ضع في اعتبارك يتحدث مع المحامي المالي أو الضريبي.