إذا كنت نموذجي التقاعد U. S. عامل تقترب، كنت قد التجريف المال في نظام الضمان الاجتماعي من خلال الرواتب أو العمل الحر الضرائب على مدى عقود. من الممكن أن تساهم أنت وصاحب العمل معا بأكثر من 200 ألف دولار في النظام نيابة عنك مع مرور الوقت. إذا كنت أيضا الرقم في قيمة الوقت من المال على هذه المساهمات، والمساهمة الإجمالية في النظام يمكن أن يكون ضعف. الآن يقترب الوقت لتحويل الجداول وتحديد ما هي إدارة الضمان الاجتماعي (سا) مدين لك. (للاطلاع على القراءة الخلفية، راجع مقدمة للضمان الاجتماعي .

وتحسبا لديك ضمان الدخل الاجتماعي

وبطبيعة الحال، ونحن نعلم حقيقتين: ليست مضمونة فوائد الضمان الاجتماعي، وبعض التغييرات تكون ضرورية للحفاظ على النظام المذيبات في المستقبل، والملايين من يتقاعد مواليد الرضيع ويبدأون في الحصول على مزايا الضمان الاجتماعي. في حين أن هذه الحقائق إضافة عدم اليقين، صحيح أيضا أن نوعية التقاعد الخاص بك يعتمد على التخطيط الخاص بك - ويجب أن تبدأ التخطيط في مكان ما.

نقطة بداية جيدة هي معرفة مبلغ استحقاقات التقاعد التي تمنحكها جميع سنوات اشتراكك في الضمان الاجتماعي بموجب القانون الحالي. هناك ثلاث طرق للقيام بذلك:

1. يمكنك زيارة مكتب الضمان الاجتماعي المحلي للحصول على سجل أرباحك الضمان الاجتماعي للضريبة وتقدير استحقاقات التقاعد (على الرغم من أنها لن تأخذ بعين الاعتبار الأرباح المستقبلية أو تغييرات أخرى قد تؤثر على عوائدك). يمكنك العثور على قائمة مكتب هنا.
2. يمكنك الانتظار حتى تقرر البدء في تلقي الفوائد والسماح لل سا حساب المبلغ بالنسبة لك. ومع ذلك، هذا لا يساعدك على التخطيط للمستقبل. وبينما يمكنك الاعتماد عادة على سا لتحديد الفوائد بدقة، يمكن إجراء أخطاء.
3. يمكنك حساب المزايا الخاصة بك باستخدام عملية خطوة بخطوة الموضحة في هذه المقالة. بمجرد فهم بعض المفاهيم الأساسية، انها ليست صعبة. إحدى مزايا حساب المنافع الخاصة بك هي القدرة على اتخاذ القرارات والمفاوضات، مثل ما إذا كنت تستطيع أن تتقاعد في وقت مبكر أو كم يمكنك زيادة المنافع الخاصة بك من خلال الاستمرار في العمل. (لمزيد من المعلومات حول هذا، راجع التقاعد المبكر: إلى متى يجب أن تنتظر؟ )

الخطوة 1: معايرة لديك AIME

واحدة فكرة مهمة وراء الضمان الاجتماعي هي أن العمال يمكن أن تبقي على كسب فوائد مقابل كل دولار أنهم يدفعون في نظام التقاعد لطالما استمروا في العمل. ويحق للزوج غير العامل أن يحصل على نصف استحقاقات الزوج العامل، وبالتالي فإن كل دولار إضافي يكسبه العامل يمكن أن يكون في الواقع يستحق 1. 5 أضعاف الفوائد.

تم تضمين هذه الفكرة في الخطوة الأولى، حساب متوسط ​​الأرباح الشهرية المفهرسة (إيم).ويبدأ مع العمود على بيان الضمان الاجتماعي الخاص بك الذي يظهر "أرباح الضمان الاجتماعي الخاضع للضريبة" عاما بعد عام. بعد ذلك، تضاعف أرباح كل عام بعامل يستند إلى مؤشر متوسط ​​الأجور الوطنية (ناوي) لذلك العام. ويعدل هذا بفعالية مساهمات السنوات الماضية في تضخم الأجور، مما يجعلها أكثر قابلية للمقارنة مع السنوات الأخيرة.

ينشر الضمان الاجتماعي جدولا جديدا لعوامل تضخم الأجور كل عام، استنادا إلى مؤشر ناوي الحالي. الجدول الذي يهمك حسابك هو الحساب الذي تم نشره في السنة التي تدور فيها 60. أي أجر تحصل عليه بعد سن الستين يمكن أن يزيد من منافعك، ولكن يتم تعيين عامل جدول ناوي قدره 1. 0000، مما يعني أنها ليست معدلة لتضخم الأجور في المستقبل. يساعد الجدول الوارد في الشكل 1 أدناه من "الضمان الاجتماعي على الإنترنت" على شرح حساب إيم للعامل المولود في عام 1951 الذي يخطط للتقاعد في عام 2017 في سن ال 66. ويفترض أن الموظف قد عمل من عام 1977 حتى عام 2016.

الأرباح قبل وبعد
السنة	الحالة B، مواليد 1951
الاسمية الأرباح	الفهرسة عامل	مفهرسة أرباح
2005	90، 000 > 1. 1631	104، 678	2006
94، 200	1. 1120	104، 749	2007
97، 500	1. 0637	103، 711	2008
102، 000	1. 0398	106، 058	2009
106، 800	1. 0557	112، 750	2010
106، 800	1. 0313	110، 146	2011
106، 800	1. 0000	106، 800	2012
110، 100	1. 0000	110، 100	المصدر: إدارة الضمان الاجتماعي

ويبين العمود 1 الأرباح السنوية للعامل الخاضعة لضريبة رواتب الضمان الاجتماعي. ويبين العمود 2 عوامل مؤشر الأجور كما نشرت في عام 2017. ويبين العمود 3 الأرباح السنوية المفهرسة (العمود 1 × العمود 2). لاحظ أن عامل المؤشر يصبح 1.00 في عام 2011، وهو العام الذي يتحول فيه العامل إلى 60، ويبقى 1.00 خلال عام 2012. ولن يتغير ذلك لأي سنوات مقبلة من الأرباح الخاضعة للضريبة. لذا، إذا كنت تخطط لمواصلة العمل بعد سن الستين، فقم فقط بعرض أرباحك الخاضعة للضريبة في العمود 1 واستخدم 1. 0000 في العمود 2 لجميع السنوات المستقبلية.

ويبين الشكل 1 فقط شريحة من أرباح العامل (2005-2012) من تاريخ العمل التي امتدت 40 عاما. وتنفذ الوكالة حسابا مشابها في جميع السنوات الماضية التي دفعت فيها أي اشتراكات. ثم يستخدم متوسط ​​جميع الأرباح المفهرسة من السنوات ال 35 الأعلى دخلا (من العمود 3 أعلاه). للقيام بذلك، ببساطة إضافة ما يصل 35 عاما، وتقسيم 35، أو للحصول على كميات شهرية تأخذ المبلغ وتقسيمها على 420 (35 سنة × 12 شهرا) للوصول إلى إيم الخاص بك. في هذه الحالة فإن السنوات ال 35 السابقة التي تربح ما يصل إلى 3، 714، 380، وبالتالي سيتم حساب إيم ليكون 8 $، 843.

الخطوة الثانية: ثني فوائدك

الخطوة التالية هي تحويل إيم في مبلغ التأمين الأساسي (بيا) عن طريق تشغيله من خلال حساب يسمى "نقاط الانحناء". تم تصميم الضمان الاجتماعي ك "نظام تدريجي" للتأمينات الاجتماعية، وهو ما يعني أنه يحل محل جزء أكبر من متوسط ​​الأجر الشهري للعمال ذوي الدخل المنخفض عن العمال ذوي الدخل المرتفع.نقاط الانحناء تنفيذ هذا الانحراف بالنسبة إيم لكل عامل.

هناك نوعان من نقاط الانحناء، وكلاهما يتم تعديله للتضخم كل عام. ونقاط الانحناء ذات الصلة لكل عامل هي تلك التي نشرت في السنة التي يصبح فيها العامل مؤهلا لأول مرة للحصول على الاستحقاقات (سن 62). الحساب التالي يفترض أن العامل لديه إيم من 8 $ 843 ومؤهلة للتقاعد في عام 2017. بالنسبة للعمال الذين حصلوا على أرباح اسمية أعلى مما هو موضح، الضمان الاجتماعي أون لاين هو مورد جيد لتحديد إيم الخاص بك.

نقطة الانحناء الثانية

نقطة الانحناء الثانية	فوق نقطة الانحناء الثانية	نقطة الانحناء
$ 791	$ 4، 768	-	إيم نقطة الانحناء
	$ 3، 977	$ 0	المضاعف المستمر *
90٪	32٪	15٪	بيا
$ 791 x. 90 = 711 $. 90	$ 3، 977 x. 32 = 1272 $. 64	$ 4، 075 x. 15 = 611 $. 25	PIA
. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2، 595. 79	الشكل 2: * هذه المضاعفات - 90٪ و 32٪ و 15٪ - يحددها القانون ولا تتغير سنويا. نقاط الانحناء هي مؤشر التضخم، ولكن فقط من خلال سن 62. يتم تأمين بيا فعليا في سن 62.
المصدر: إدارة الضمان الاجتماعي. اطلع على أحدث نقاط الانحناء في ووو. الضمان الاجتماعي. GOV / OACT / COLA / piaformula. أتش تي أم أل.
الخطوة 3: التعديلات على بيا

في المثال أعلاه، تزداد مزايا العامل أيضا من خلال تسويات تكلفة المعيشة كولا) للفترة من 2013 إلى 2016. هذه الكوالس هي 1. 5٪، 1. 7٪ 0. 0٪ و 0. 3٪ على التوالي. (999)> $ 2، 687. 30.

تحدد بيا مكافأة الضمان الاجتماعي الشهرية التي سيتم تلقيها في السنة الأولى من الاستحقاقات من قبل العامل الذي يبدأ منافعه في سن التقاعد الكامل (أو العادي). سن التقاعد الكامل هو 66 للأشخاص الذين ولدوا بين عامي 1943 و 1954؛ فإنه يزيد بمقدار شهرين في كل سنة عن المولودين بعد عام 1954 ويصبح 67 عاما لمن ولدوا في عام 1960 وما بعده. ويحصل الزوج الذي يستحق المؤهلات على سجل العامل على نصف أجر الموظف، على افتراض أنه يبدأ المزايا في سن التقاعد الكامل. ولكن ماذا عن العامل الذي يختار البدء في تلقي الاستحقاقات قبل بلوغه سن التقاعد الكامل؟ دعونا نلقي حالة شخص ولد في عام 1955، يتقاعد في عام 2017 في سن 62 (عمره التقاعد الطبيعي هو 66 سنة و 2 أشهر). يتم تخفيض الفائدة 5/9 من واحد في المئة عن كل شهر قبل سن التقاعد العادي، تصل إلى 36 شهرا. إذا تجاوز عدد الأشهر 36، ثم يتم تخفيض الفائدة 5/12 مرة أخرى واحدة في الشهر. وفي هذه الحالة، ستنخفض الفائدة الشهرية البالغة 1 796 دولارا إلى 10 دولارات و 436 دولار في الشهر.

هناك أربع طرق يمكن زيادة أو زيادة منفعة البداية بشكل دائم من بيا التي تم احتسابها في سن 62:

فوائد البدء في وقت مبكر

. ويمكن أن تبدأ الإعانات بمجرد بلوغ سن 62 عاما، ولكنها تنخفض بشكل دائم عن كل شهر بين بداية الاستحقاقات والسن الكامل للتقاعد. للحصول على تفاصيل حول هذا التخفيض، راجع

• مخصصات التقاعد الخاصة ب "سا" حسب سنة الولادة . تأخر الفوائد بعد سن التقاعد الكامل. قروض التقاعد المتأخرة يمكن أن تزيد بشكل دائم من المزايا، ويتم منحها لكل شهر بين سن التقاعد الكامل وبدء المزايا لاحقا.ويمكن الاطلاع على التفاصيل في منشور سا حول "ائتمانات التقاعد المتأخرة".
• البدء في وقت مبكر والاستمرار في العمل . إذا قمت ببدء الإعانات قبل سن التقاعد الكامل والحفاظ على العمل، يجوز ل سا خصم جزء من المزايا التي تتجاوز الحد الأدنى. ويمكن الاطلاع على التفاصيل في نشرة سا، "يمكنك العمل والحصول على الضمان الاجتماعي في نفس الوقت". ومع ذلك، فإن أي استقطاعات من هذا القبيل ليست دائمة. عندما تصل إلى سن التقاعد الكامل، فإن سا يعيد حساب الفوائد والائتمانات الخاصة بك مرة أخرى أي خصومات.
• الاستمرار في العمل، الفترة. حتى لو لم تبدأ الفوائد في وقت مبكر، يمكنك زيادة المنافع الخاصة بك من خلال الاستمرار في العمل حتى أي سن. وفي أي سنة تكون فيها أرباحك المفهرسة أعلى من إحدى السنوات السابقة البالغ عددها 35 عاما، ستعزز مزاياك. ومع ذلك، بعد سن 60 سوف لا تتلقى فهرسة الأجور وبعد سن 62 أنك لن تحصل على مؤشر الانحناء التضخم نقطة. <لمزيد من المعلومات، انظر تمديد مدخراتك من خلال العمل في 70s
• .) جميع النقاط الأربع متعلقة ب ابتداء

استحقاقات الضمان الاجتماعي. نضع في اعتبارنا أنه بمجرد بدء المنافع الخاصة بك، وسوف يتم زيادة سنويا ل كولا. إذا كنت تبدأ الفوائد في سن 66، بيا الخاص بك (التي تم تحديدها في سن 62) تلقائيا يزيد مع كولاس المعمول بها من السنوات التي تتحول 63 من خلال 66. لذلك، ما هو جيد هذا الحساب؟ إذا كنت في أواخر 50s وتقترب من التقاعد، يمكنك إنشاء نموذج مفيد من المنافع المستقبلية الخاصة بك. يعمل بشكل أفضل للقيام بذلك في جدول بيانات ميكروسوفت إكسيل، على النحو التالي:

باستخدام بيان الضمان الاجتماعي الأخير، أدرج في جدول البيانات العمود أ أرباح الضمان الاجتماعي الخاضعة للضريبة عاما بعد عام.

قائمة في العمود B أحدث عوامل التعديل ناوي (سنة بعد سنة) كما نشرت من قبل سا.

• ضرب الأعمدة A و B وقم بإخراج النتيجة إلى العمود C.
• حدد في العمود D أعلى 35 قيمة في العمود C. أضف هذه معا وقسم المجموع بمقدار 420 (420 شهرا في 35 سنة). سيؤدي هذا إلى تقريب إيم.
• استخدم نقاط الانحناء التي تم نشرها مؤخرا لتحويل إيم الخاص بك إلى بيا.
• يمكنك أيضا ملء قيم افتراضية لأرباح الضمان الاجتماعي المقدرة الخاضعة للضريبة في السنوات المقبلة حتى تخطط لوقف العمل. ولكي تكون متحفظا، استخدم عامل ضبط ناوي قدره 1. 0 في العمود B لجميع السنوات المقبلة.
• المستشار المالي الذي يفهم تماما هذه العملية يمكن أن يكون مفيدا في التحقق من الحسابات الخاصة بك، وتقديم المشورة لك بشأن متى تبدأ مزايا الضمان الاجتماعي وتقدير المنافع المستقبلية التي يمكن أن تتوقع تلقيها. الخلاصة قد يساعدك فهم هذه العملية على زيادة الثقة بأن مزاياك آمنة إلى حد ما، بغض النظر عن أي إجراءات يتخذها الكونغرس في المستقبل للتعامل مع النقص في الضمان الاجتماعي. وقد استثمرت سا موارد ضخمة في السجلات والنظم والبرمجيات اللازمة لأداء هذه الحسابات لملايين من الأميركيين.كما ترون، تصبح الحد الأدنى من الفوائد "مقفلا" استنادا إلى الحسابات التي تتم بين 60 و 62 عاما. لذا، بمجرد الانتقال إلى تلك الفئة العمرية، قد تكون أقل عرضة لأي تغييرات تتم في المستقبل.