إذا تم خصم مساهمة حساب الاستجابة العاجلة على الإقرار الضريبي، ولكن لم يتم تقديم المساهمة إلى حساب الاستجابة العاجلة من قبل الموعد النهائي لإيداع الضرائب لمكلف الضرائب (لم يتم تضمين أي تمديد)، يجب تعديل الإقرار الضريبي ليصبح إزالة المساهمة. وبصفة عامة، يجب تقديم النموذج 1040X في غضون ثلاث سنوات من تاريخ إيداع عودته الأصلية أو في غضون سنتين من تاريخ دفع المكلف ضريبة دخله، أيهما أقرب. وإذا كانت المساهمة قد انعكست على الإقرار الضريبي للدولة، ينبغي أيضا تقديم عائد معدل للدولة.
لمزيد من المعلومات، راجع إيرا المساهمات: الخصومات و الإعفاءات الضريبية .
تم الرد على هذا السؤال من قبل دينيس أبليبي (الاتصال دينيس)
لقد أنشأت مؤخرا وصدقت بطريق الخطأ روث إيرا لزوجتي بدلا من نفسي وساهمت بأموال إضافية. ماذا علي أن أفعل؟
لا تشعر بالسوء الشديد. نحن جميعا نخطئ. والخبر السار هو أنه قد يكون لديك بعض الوقت لإجراء التصحيحات الصحيحة. توفر لك مصلحة الضرائب الأمريكية تمديد تلقائي لمدة ستة أشهر لتصحيح المساهمات الزائدة إذا قمت بتقديم الإقرار الضريبي الفدرالي بحلول الموعد النهائي المحدد في 15 نيسان (أبريل).
لقد فتحت للتو إيرا. ماذا يمكنني أن أفعل لمساعدة أموالي تنمو؟
للأفراد الذين بدأوا للتو في الحفظ، يمكن أن تكون شهادات الإيداع مكانا جيدا للبدء، ولكن أسعار الفائدة عادة ما تكون منخفضة. قد ترغب في التحدث مع مستشار الاستثمار في البنك الذي تتعامل معه حول خيارات الاستثمار المتاحة لك. ويجوز لمستشار الاستثمار أن يوصي بخيارات الاستثمار مثل صناديق الاستثمار المشترك أو الاستثمارات الأخرى ذات المخاطر المنخفضة. قد ترغب أيضا في التفكير في تشجيع صاحب العمل الخاص بك على وضع خطة التقاعد للأعمال التجارية والموظفين.
إذا كنت أشارك في خطة شركتي إيرا سيمبل إيرا، هل يمكنني أيضا المساهمة في إيرا آخر من أجل الحصول على خصم ضريبي أكبر؟
لأن حدود مساهمة إيرا البسيطة أقل بكثير من حدود 401 (K)، فقد يبدو في البداية غير عادل أنه لا يمكنك الحصول على خصم ضريبي أكبر مع مساهمة إضافية في حساب الاستجابة العاجلة. ومع ذلك، فإن القواعد المتعلقة بخصم حساب الاستجابة العاجلة مماثلة فعلا لخطط 401 (ك) وحسابات الاستجابة العاجلة البسيطة؛ لذلك، حتى إذا كنت تستوفي متطلبات التعويض للمساهمة في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي، قد تؤثر حالة المشارك النشط على أهليتك لخصم مساهمة إيرا التقليدية.