يجري العمل لحسابهم الخاص مع الامتيازات الخاصة بها، بما في ذلك زيادة السيطرة على حياتك المهنية، وإمكانية لمزيد من المرونة في الجدول الزمني الخاص بك، وقبل كل شيء، لا مدرب مزعج للرد على. ومع ذلك، فإن الجانب السلبي من العمل لنفسك لا يمكن أن يستفيد من خطة العمل 401 (ك) أو خطة تقاعد مماثلة. وبدلا من ذلك، تقع مسؤولية بناء الثروة للمستقبل على عاتقكم مباشرة. الحرص على تجنب العقبات التالية يمكن أن تساعد سنوات التقاعد الخاص بك لتكون مشرقة قدر الإمكان. (لمزيد من المعلومات، راجع أساسيات التخطيط للتقاعد.) في ما يلي ثلاثة أخطاء مشتركة في التخطيط للتقاعد يجب على المدخرين العاملين لحسابهم الخاص تجنبها.

1. اختيار خطة التقاعد الخاطئة

لدى المدخرين العاملين لحسابهم الخاص عدة خيارات للتخطيط لتقاعدهم. بالإضافة إلى إيرا، التقليدية أو روث، يمكنك أيضا الاختيار من بين ما يلي:

• منفردا 401 (ك) - منفردة أو مستقلة 401 (ك) مصممة لشخص يعمل الملكية الفردية أو الذي يدير شركة صغيرة مع زوجه أو زوجها كموظف الوحيد. اعتبارا من عام 2016 إرس يسمح أصحاب الأعمال لحسابهم الخاص للمساهمة تصل إلى 18000 $ في تأجيل اختياري مع صاحب العمل مساهمات غير محددة. ويسمح أيضا مساهمة اللحاق بمبلغ 6000 $ إذا كنت 50 أو أكثر.
• سيب إيرا - معاش الموظف المبسط أو سيب إيرا هو إيرا التقليدية المصممة للعمال لحسابهم الخاص. وبالنسبة لعام 2016، فإن الحد الأقصى للاشتراكات في حساب الاحتياطي العاجل سيب يبلغ 25٪ من الأرباح أو 53 ألف دولار، أيهما أقل. يمكنك إعداد إيرا سيب إذا كنت مالكا واحدا أو قمت بتشغيل الأعمال التجارية مع أكثر من موظف واحد. ولا يسمح بإدخال التبرعات.
• إيرا سيمبل - مثل سيب، إيرا بسيط أو خطة التوفير الحوافز التوفير للموظفين يمكن أن تكون أداة الادخار التقاعد قيمة لشخص يدير منفردا الأعمال أو الموظفين. أكبر فرق بين الاثنين هو الحد الأقصى للمساهمة السنوية. اعتبارا من عام 2016 الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن أن رقاقة في $ 12، 500. يتم تعيين الحد من مساهمة المتابعة في $ 3، 000.

جميع الخيارات الثلاثة تقدم طريقة مؤجلة للضرائب للاستثمار، والمساهمات قابلة للخصم من الضرائب، ولكنها ليست متطابقة. اختيار خطة خاطئة يمكن أن تحد من مقدار يمكنك حفظ. (للمزيد، انظر: خطط التقاعد للعاملين لحسابهم الخاص). تحقق مع مستشار مالي للتأكد من أنك قد اخترت النوع الصحيح.

2. حساب المساهمات بشكل صحيح

في حين أن كل خطة لها حد أقصى للمساهمة، هناك بعض الإرشادات التي يجب وضعها في الاعتبار عند حساب المبلغ الذي أدخلته في خطتك. على وجه التحديد، تحتاج إلى التأكد من أنك تستخدم صافي الدخل التجاري الخاص بك، وأقل خصم لنصف ما تدفعه في ضريبة العمل الحر.

فكر في مالك واحد لديه سيب إيرا ويبلغ إجماليه 100000 دولار سنويا ولكن يبلغ صافي الدخل من 75،000 $. إذا كان المالك المذكور يستخدم الدخل الإجمالي، وقال انه أو أنها قد تتحمل القدرة على تساهم 25،000 $ للخطة، ولكن هذا غير صحيح. وإذا افترضنا أن خصم نصف ضريبة صاحب العمل الخاص، الذي يبلغ مجموعه 5 300 دولار، سيبلغ دخل العمل الحر حوالي 69،700 دولار أمريكي. واستنادا إلى قاعدة 25 في المائة، فإن أكثر ما يستطيع أن يساهم به في خطة العمل الخاصة أن يكون $ 17، 425.

المساهمة أكثر من الحد المسموح به لخطة التقاعد لحسابهم الخاص مشكلة إشكالية لأنها يمكن أن تؤدي إلى عقوبة ضريبة الاستهلاك. حاليا، والعقوبة هي 10٪ من المبلغ على حد المساهمة الفردية الخاصة بك. بالعودة إلى مثالنا السابق، إذا كان مالكنا الافتراضي الافتراضي قد ساهم بطريق الخطأ بمبلغ 25 ألف دولار إلى بنك سيب بدلا من مبلغ 17.55 دولار الذي يسمح به صافي الدخل، فإنه سيدين بنسبة 10٪ من الضريبة على الفرق. وهذا يوضح مدى أهمية القيام به الرياضيات بشكل صحيح عند معرفة ما يمكنك المساهمة في خطة التقاعد الخاص بك. (لمزيد من المعلومات، راجع كيفية تصحيح المساهمات غير المؤهلة (الزائدة) إيرا .)

3. التنقيب عن الادخار قبل الأوان

إن توفير التقاعد هو هدف طويل الأجل، والمقصود من المال الذي تضع جانبا أن تنمو مع مرور الوقت. سحب المدخرات الخاصة بك قبل بلوغ سن التقاعد يتقلص بيض عشك بطرق أكثر من واحد: أنت لا تحصل على أي عائد على ما تنسحب وقد تواجه عقوبات ضريبية إذا كانت مصلحة الضرائب تصنيفه على أنه توزيع مبكر.

بصفة عامة، فإن عقوبة سحب مبكر من أي من هذه الخطط قبل سن 59½ هي 10٪ إلا إذا كنت مؤهلا للاستثناء. ما هو أكثر من ذلك، عليك أيضا دفع ضريبة الدخل العادية على التوزيع. وفي حين أن بعض الخطط المنفردة 401 (ك) تسمح بالقروض، فإنها يمكن أن تصبح توزيعات خاضعة للضريبة إذا لم تدفع في الوقت المحدد. ما لم يكن لديك على الإطلاق أي مصدر آخر للنقد، وكنت أفضل حالا مغادرة خطة التقاعد الخاصة بك وحدها.

الخلاصة

قواعد التخطيط للتقاعد تختلف قليلا عندما كنت تعمل لحسابهم الخاص، وتدفع لتثقيف نفسك قدر الإمكان حول خيارات المدخرات الخاصة بك. إذا كنت تختار خطة دون البحث أولا عن حدود المساهمة والمزايا الضريبية، فمن المحتمل أنك يمكن أن شورتشانج التقاعد الخاص بك على المدى الطويل.