يمكن للمخططين الماليين استخدام العديد من الطرق لمساعدة العملاء على حماية أصولهم من الاستيلاء على الدائنين والدعاوى القضائية. استخدام الشراكات، فلبس، الشركات ذات المسئوولية المحدودة والثقة يمكن أن توفر كل حماية كبيرة من التقاضي.

ومع ذلك، يلزم التخطيط السليم من أجل ضمان حماية أصول العميل حقا - قد لا يكون إنشاء هذه الكيانات البسيط كافيا في بعض الحالات. وهنا بعض الاستراتيجيات التي يمكن أن تساعدك على حماية الأصول الخاصة بك من الاستيلاء إذا وجدت نفسك في المحكمة. (للحصول على قراءة ذات صلة، راجع: كيفية حماية أصولك من التقاضي. )

أشكال الملكية

هناك العديد من الكيانات القانونية المختلفة التي يمكنك استخدامها لامتلاك الأصول الخاصة بك. وبعضها كيانات خاضعة للضريبة منفصلة في حين أن البعض الآخر يعمل بمثابة هياكل المرور. وتشمل قائمة الأشكال الشائعة للملكية ما يلي:

• شراكة محدودة: هذا نموذج عمل مشترك مع اثنين على الأقل من الشركاء. ويعمل واحد أو أكثر من الشركاء كشركاء عامين يديرون الشراكة. والشركاء الآخرون هم شركاء محدودون تقتصر التزاماتهم على المبلغ الذي يستثمرونه في الشراكة. كما أن الشركاء ليسوا مسؤولين شخصيا عن ديون الشركة.
• فاميلي ليمتد بارتنيرشيب (فلب): تسمح هذه السيارة لأفراد الأسرة بتجميع الأصول أو الأعمال التجارية في شراكة واحدة حيث يمتلك كل فرد من أفراد الأسرة حصته من الشراكة. وكثيرا ما تستخدم هذه الكيانات لتخفيض الضرائب العقارية التي يمكن تكبدها عندما تمر الأصول من أحد أفراد الأسرة إلى آخر لأن الأصول الموجودة فيها مدرجة في تقييمات مخفضة.
• شركة ذات مسؤولية محدودة (ليك): هذا الكيان هو في الأساس هجين بين شراكة محدودة وشركة. يتم حماية المالكين من التزامات الشركة كما هو الحال مع الشركة، ولكن الدخل الذي تولده الشركة يمر إلى أصحاب مثل الشراكة.
• ثقة المعيشة القابلة للإلغاء: يسمح هذا الكيان القانوني لجميع الأصول التي توضع داخله بالمرور مباشرة إلى الورثة دون المرور بعملية التوثيق. وعادة ما تكون هذه الصناديق الاستئمانية هي الكيانات التي يمر فيها المانح بجميع الإيرادات المتولدة في إطار الثقة في إقراراته الضريبية. (للحصول على قراءة ذات صلة، انظر: لماذا التخطيط العقاري أسهل مما كنت اعتقد. )

تغطية جميع القواعد

G. وقال كينت مانجيلسون، الممارس المالي المعتمد، ومدير التعليم للجمعية الأمريكية لحماية الأصول، أن الكثير من الناس الذين يتحدثون معهم في محادثات التحدث يعتقدون زورا أن خطط حماية الأصول الخاصة بهم في النظام. وقال "اننى ارى عادة الناس الذين وضعوا اصولهم داخل كيان اعمالى ويعتقدون انهم يتمتعون بكل الحماية التى يحتاجونها"."لكن ماذا سيحدث للكيان عند موتهم، وقد يتعرضون للمساءلة ويخضعون لجميع التكاليف والمشاحنات التي تأتي معهم، كما أرى الناس الذين وضعوا كل ممتلكاتهم في ثقة قابلة للعيش، يعتقدون أن أصولهم سوف تكون محمية في حالة رفع دعوى قضائية، ولكن توفر صناديق المعيشة عموما حماية قانونية قليلة جدا من التعلق بالقضايا والدائنين ".

لمكافحة هذا، مانجيلسون يحمي طلابه للنظر في استخدام كل من الثقة وكيان تجاري معا لحماية أنفسهم بشكل صحيح.في تلك الحالات، فإن العميل وضع أصولهم داخل الكيان التجاري لحماية الدعوى، ثم خلق الثقة الحية بعد الموت التخطيط العقاري لامتلاك والتي تسمح عموما للمصلحة المالية بتجنب الوفاة عند وفاة المستفيد من الثقة، ويمكن استخدام كل من الصناديق القابلة للإلغاء وغير القابلة للإلغاء لهذا الغرض، على الرغم من أن النوع السابق من الثقة هي الأكثر استخداما.

سعيد مانغلسون، "عادة لا تستخدم الاوراق المالية التي لا رجعة فيها إلا لغرض محدد جدا، مثل إزالة بوليصة التأمين على الحياة من العقارات الخاضعة للضريبة من العميل أو إنشاء الثقة في الإنفاق للمستفيد غير موثوق بها. على سبيل المثال، إذا كان أحد الوالدين يريد توفير بدل مدى الحياة للطفل الذي كان من شأنه أن تنفق جميع الأصول في الثقة عند استلامها، ثم الثقة التي لا رجعة فيها يمكن أن تمنع حدوث ذلك. وإلا فإن الثقة القابلة للإلغاء هي الخيار المناسب في كثير من الأحيان. "(للاطلاع على القراءة ذات الصلة، انظر: فريق التخطيط للتقاعد الخاص بك. )

وفي الوقت نفسه، سيقوم الكيان التجاري بتوفير الحماية اللازمة من الاستيلاء المحتمل من قبل الدائنين بينما يعيش العميل، لا يمكن القيام به في حد ذاته. ويشدد على أنه من المهم للغاية بالنسبة لطلابه النظر في استخدام هذه الاستراتيجية. يمكن للشخص الذي يستخدم الثقة الحية لامتلاك مصلحته المالية في شركة ذات مسؤولية محدودة / لب أن يمنع الدائنين من متابعة المصلحة في الثقة في التسوية، لأن الأصل الأساسي في الشركة ذات المسؤولية المحدودة / لب التي يرغب الدائن في الاستيلاء عليها مملوكة من قبل الكيان وليس من قبل الفرد (أو الثقة المعيشة) التي هي في التقاضي. في معظم الحالات، وهذا يجعل من المستحيل على الدائن للاستيلاء على الأصول من ليك أو لب.

وقال مانجلسون أنه أيضا يخلق دائما سوف تصب الإرادة لعملائه كخطة احتياطية من أجل التقاط أي الأصول التي قد لا تكون وضعت في الثقة في وقت وفاة الشخص. على الرغم من أن الأصول (الأصول) المعنية قد تكون محققة، فإن الصب يمكن أن تصب على الأقل الأصول (الأصول) مرة أخرى إلى الثقة الحية للنظر فيها جنبا إلى جنب مع كل شيء آخر بالفعل في الثقة. على الرغم من أنه من المأمول أن يتم استخدام الصب أبدا، فمن الأفضل من وجود أصول تركت خارج الثقة في وقت الوفاة. وقال مانجيلسون أن الثقة الحية يمكن أن تمنع الكثير من المشاكل العائلية. ويمكن لعملية التوثيق أن تمزق الأسرة في كثير من الأحيان وتخلق خلافا دائما بين الأقارب الذين يتنافسون على هذه الأصول في محكمة الاختصاص.

وتجدر الإشارة أيضا إلى أنه في بعض الأحيان قد يحتاج الشخص إلى الاحتفاظ باهتماماتهم ليك / لب باسمهم. في هذه الحالة يمكن أن تستخدم تسمية خليفة في الفائدة، والذي يسمح للعميل امتلاك مباشرة مصالحهم في ليك / لب باسمهم في حين يعيشون، ومن ثم بعد الموت يتم تعيين الفائدة المالية (المعينة) مباشرة في الثقة الحية لأغراض التخطيط العقاري (يمكن أيضا أن تكون الفائدة المالية ذ م م / ليرة لبنانية تسند إلى شخص آخر بدلا من الثقة الحية إذا رغبت في ذلك).

الخلاصة

يجب أن تكون حماية أصولك من الدعاوى القضائية والدائنين عنصرا حيويا في خطتك المالية. الوصايا، والثقة، والشراكات و ليك يمكن استخدامها لتوفير لكم مع التقاضي فعالة واستراتيجية التخطيط العقاري. سوف تعتمد خطة العقارات الصحيحة لك على الظروف والأهداف الحالية، ولكن دمج استخدام الثقة مع كيان تجاري في شكل ما هو في كثير من الأحيان ضروري من أجل توفير الحماية المثلى للأصول. (للقراءة ذات الصلة، انظر: التخطيط العقاري: 16 أشياء يجب القيام بها قبل أن تموت. )