a:

الأصول الضريبية المؤجلة - تلك التي تخضع للضريبة فقط عند سحب الأموال أو بيع الأصل - شائعة جدا في التخطيط العقاري والتقاعدي. بعض الأصول الضريبية المؤجلة الأكثر استخداما هي المعاشات السنوية وحسابات التقاعد الفردية. كل من هذه يسمح لك لزيادة المدخرات مع مرور الوقت من خلال الاستثمار دون الحاجة إلى دفع الضرائب على الأرباح على طول الطريق.

المعاشات الضريبية المؤجلة

القسط السنوي المؤجل هو أداة استثمارية شائعة للادخار للتقاعد لأنها تتيح لك كسب المال مع مرور الوقت وتأمين الحد الأدنى للدخل للتقاعد، وكل ذلك دون تكبد الضرائب. يعمل القسط السنوي الثابت مثل شهادة الإيداع (سد)، ويحصل على معدل فائدة محدد. على عكس قرص مضغوط، لا تبلغ عن الفائدة كل عام على إقراراتك الضريبية. ويتيح لك المعاش السنوي المتغير الذي يسمح باستثمار الأموال في استثمارات تشبه الصناديق المشتركة تسمى الحسابات الفرعية، فرصة تحقيق مكاسب رأسمالية في سوق الأسهم دون التزام ضريبي سنوي.

عند سحب الأموال من عقد سنوي غير مؤهل بعد بلوغك سن 59. 5، تستحق الضرائب على أي مكاسب مستحقة. وبالنسبة للعقود السنوية المؤهلة (إيرا)، يتم سحبها بعد سن 59. 5 تخضع لضريبة الدخل تماما مثل غيرها من أصول الجيش الجمهوري الايرلندي.

حسابات التقاعد الفردية

من المحتمل أن يكون معدل العائد على الدخل هو أكثر الأصول الضريبية المؤجلة استخداما من قبل الأفراد. هذه الحسابات توفر لك فرصة لنمو أموالك مع مرور الوقت من خلال الاستثمار في الأوراق المالية المختلفة، مثل الأسهم وصناديق الاستثمار المشترك والسندات وعقود الخيارات (مع بعض القيود).

على الرغم من أن اشتراكاتك السنوية محدودة، فإنك تحصل على خصم ضريبي للاشتراكات في السنة التي تساهم فيها، وتزداد الأموال المؤجلة حتى تسحبها بعد بلوغك سن 59.