a:

يتعين على المستثمرين الذين يدخرون من أجل التقاعد أن يأخذوا في الاعتبار عددا من العوامل الهامة، مثل تخصيص الاستثمار، وتحمل المخاطر، والإطار الزمني وتأثير ضريبة الدخل على عمليات السحب المستقبلية. على الرغم من أن كل من هذه العوامل تلعب دورا أساسيا، يجب على الأفراد أن يأخذوا بعين الاعتبار الكيفية التي يمكن أن تؤثر بها السياسة الضريبية واستخدام الأصول الضريبية المؤجلة على نجاح خطط التقاعد طويلة الأجل.

-

أصول الضرائب المؤجلة المشتركة

وتشمل أصول الضرائب المؤجلة الأكثر شيوعا للأفراد خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل مثل 401 (k) أو 403 (b)، والتقليدية الفردية أو روث الحمراء. وتسمح حسابات التقاعد التقليدية بالاشتراكات قبل خصم الضرائب بحد أقصى كل عام لتقليل ضريبة الدخل الإجمالية للفرد، في حين تستخدم حسابات التقاعد روث المساهمات بعد الضريبة. وبصرف النظر عن المعاملة الضريبية للاشتراكات، فإن جميع حسابات التقاعد تقدم تأجيل ضرائب المستثمرين على الأرباح والفوائد وأرباح الاستثمار المكتسبة حتى يتم السحب في التقاعد.

-

قوة التأجيل الضريبي

لا يوجد عادة أي حجة ضد المساهمة في حساب مصمم خصيصا للتقاعد، وخاصة خطط صاحب العمل التي توفر مطابقة على مساهمات الموظفين. ومع ذلك، فإن أكبر فائدة ليست المبلغ الذي يمكن إنقاذ ولكن بدلا من المعاملة الضريبية للمكاسب قبل اتخاذ توزيعات. وقد أعطت مصلحة الضرائب لمدراء التقاعد فائدة التأجيل الضريبي على هذه الحسابات، مما يتيح فرصة أكبر لزيادة الفائدة كل عام. وبدلا من تلقي بيان 1099 للفائدة أو أرباح الأسهم المكتسبة التي يجب المطالبة بها على الإقرار الضريبي الفردي، تبقى جميع المكاسب مؤجلة، مما يسمح لإعادة استثمار الأرباح ونمو أسرع مع مرور الوقت.

إذا كان المستثمر قد خصص مبلغ 10 آلاف دولار في أصل ضريبة مؤجلة وبنفس المبلغ في حساب خاضع للضريبة، فإن كلا من الأرباح 6٪ يضاعف سنويا على مدى 20 عاما، فإن النتائج بشكل كبير مختلف. يعود الحساب الخاضع للضريبة إلى ما مجموعه 25،347 دولارا، في حين أن الحساب المؤجل للضرائب يعود إلى ما مجموعه 28،896 دولار أمريكي بعد الضريبة، بافتراض فرض ضريبة بنسبة 25٪ كل عام.