- سيب إيرا
- تم تأسيسها وتمويلها من قبل شركة تجارية (بما في ذلك الملكية الفردية)
- يجب أن يتم إنشاؤها وتمويلها من قبل مهلة الإيداع الضريبي لصاحب العمل، بما في ذلك التمديدات
- هو 25٪ من التعويض أو 45،000 دولار، أيهما أقل. بالنسبة إلى مالك واحد، فإن الحد الأقصى للمساهمة هو 20٪ من صافي دخل الأعمال المعدلة للفرد الواحد
- المساهمة في الحدود قابلة للخصم على عائد ضريبة العمل لصاحب العمل
- الأرباح تنمو على أساس الضرائب المؤجلة
- روث إيرا
- تم تأسيسها وتمويلها من قبل دافعي الضرائب الأفراد
- يجب أن يتم إنشاؤها وتمويلها من قبل الموعد النهائي لإيداع ضرائب دافعي الضرائب (عادة 15 أبريل)، والإضافات غير المدرجة
- أقل من 100٪ من التعويضات أو 4 آلاف دولار (5 آلاف دولار إذا كنت على الأقل 50 سنة بحلول نهاية السنة التي يتم فيها تقديم المساهمة)
- المساهمات غير قابلة للخصم
- الأرباح تنمو على (تطبق بعض القواعد)
إذا قمت بتمويل إيرا سيب ومن ثم تحويل تلك الأصول إلى روث إيرا، سيتم التعامل مع المبلغ المحول كدخل عادي وتخضع لضريبة الدخل للسنة التي تقوم بتحويل الأصول.
وفيما يلي بعض النقاط الإضافية التي يجب أخذها في الاعتبار: اختيار نوع الخطة المناسب لنشاطك التجاري (بما في ذلك الملكية الفردية) - عندما تحاول اختيار أفضل خطة لنشاطك التجاري، فإن الخيارات التي تراها عادة سيب إيراس، إيراس بسيطة أو خطط المؤهلة (مثل تقاسم الأرباح، وشراء المال، 401k خطة الخ). (انظر مقالنا خطط يمكن لصاحب العمل الصغير أن ينشئ
لمزيد من المعلومات عن خطط أصحاب العمل هذه.)
- بالإضافة إلى الملكية الفردية الخاصة بك مما يجعل مساهمة صاحب العمل في إيرا سيب، يمكنك أيضا تقديم مساهمة فرد مشارك في إيرا أو التقليدية إيرا.
عموما، لا يتم استبدال إيراس سيب و روث إيرا لبعضهما البعض، لأنهما نوعان مختلفان من خطط التقاعد. يمكن أن يكون الفرد قادرا على المشاركة في كلا الأمرين، إذا استوفى شروط الأهلية. استشر اختصاصي الضرائب لضمان أن تختار الخطة الأنسب لملفك المالي.
تم الرد على هذا السؤال من قبل دينيس أبليبي
أنا عمري 80 عاما، مما يجعل دفعات الحد الأدنى للتوزيع الحد الأدنى المطلوب (رمد). أخطط لتحويل إيرا إلى روث إيرا ودفع الضرائب ل رمد الكلي. هل سأتمكن من سحب الأموال من روث في السنة التالية للتحويل؟ I إنفورستا
أولا، بعض المعلومات الأساسية: تعتمد المعاملة الضريبية لتوزيع إيرا روث على ما إذا كان التوزيع مؤهلا أم لا. إن التوزيعات المؤهلة من روث إيرا هي ضرائب وعقوبات مجانية، ولكن التوزيعات غير المؤهلة قد تخضع للضريبة وعقوبة التوزيع المبكر.
كيف أقوم بتحويل روث 401 (K) إلى روث إيرا أو إيرا؟
تحويل الأموال من روث 401 (K) إلى روث إيرا من خلال ضمان حسابك الجديد جاهز وترتيب لنقل مباشر بين الأمناء القدامى والجدد.
هل يمكنني إغلاق روث إيرا الحالي والاستثمار في روث إيرا جديدة في مؤسسة مالية مختلفة دون عقوبة ضريبية؟
إذا قمت بسحب اشتراك روث إيرا الخاص بك، فإن المبلغ سيكون ضرائب وخالية من العقوبة. إذا كانت مساهمتك الأولية تراكمت أرباحا بينما في روث إيرا وسحب أيضا الأرباح، فإن الأرباح تخضع لضريبة الدخل. وعلاوة على ذلك، إذا كنت تحت سن 59. 5، فإن الانسحاب تخضع لعقوبة التوزيع المبكر أيضا، إلا إذا كنت تلبية استثناء من العقوبة.