a:

كل من سندات إي و I هي جزء من برنامج السندات الادخار الخزانة الأمريكية، والذي يهدف إلى تقديم استثمارات منخفضة المخاطر مع مزايا ضريبية. على الرغم من أوجه الشبه، وسلاسل إي سلسلة وسلسلة I السندات هي المنتجات المالية المختلفة جدا في الممارسة العملية. إن برنامج سندات الطاقة الكهربائية معروف بشكل أفضل من برنامج السندات I وكان لفترة أطول بكثير.

سلسلة إي الادخار برنامج

AD:

سندات سلسلة إي هي سندات ادخار غير قابلة للتسويق، مما يعني أنه لا يمكن شراؤها أو بيعها في السوق الثانوية. هذه السندات لديها ضمان من حكومة الولايات المتحدة إلى ضعف على الأقل في القيمة خلال الفترة الأولى من السندات. وعادة ما تستمر المدة الأولية لمدة 20 عاما، ولكن معظم سندات الطاقة الكهربائية لديها حياة مدفوعة الفائدة تمتد لمدة 10 سنوات إضافية بعد ذلك المصطلح.

إيرادات الفوائد من سندات الطاقة الكهربائية معفاة من الضرائب الحكومية والمحلية، ويتم تعيين أسعار القسائم على أساس نسبة مئوية معينة من أسعار الخزينة طويلة الأجل. وتحدد المعدلات الأساسية مرتين في السنة، في أيار / مايو وتشرين الثاني / نوفمبر، وتبقى على حالها بالنسبة لجميع السندات الصادرة خلال فترة الستة أشهر التالية. لا تملك سندات الطاقة الكهربائية الأقدم سعر فائدة ثابت، إلا أن ذلك تغير اعتبارا من مايو / أيار 2005. ولم تعد سندات تصدير الطاقة الكهربائية المصدرة تصدر، وبالتالي فإن المستثمرين لا يستطيعون شراء سندات جديدة إلا إلكترونيا. عندما كانت متاحة، صدرت سندات إي إي بسعر 50٪ على قدم المساواة. يتم شراء سندات إي الإلكترونية في القيمة الاسمية ويمكن أن تكون قيمتها إلى بنس لكل 25 $ أو أكثر. الحد الأقصى لمبلغ الشراء السنوي هو 10.000 دولار. لا يتم فهرسة سندات سلسلة إي للتضخم، ولكن يتم تعويض ذلك إلى حد ما من خلال مضاعفة الحد الأدنى المضمون في القيمة.

--2>>

سلسلة I الادخار بوند برنامج

الكثير مثل سندات إي، سندات السلسلة الأولى غير قابلة للتسويق. على عكس سندات إي، فإنها لا تأتي مع ضمان لا يقل عن ضعف في القيمة على المدى الأولي من السندات. بدلا من ذلك، أنا السندات تأتي مع معدل قسيمة ثابتة والحصول على معدل الفائدة المعدلة معدل التضخم إضافية التي يتم تعديلها نصف سنوي (في مايو ونوفمبر) على أساس مؤشر أسعار المستهلك-U.

AD:

الفائدة خاضعة للضريبة فقط على المستوى الاتحادي، مثل سندات الطاقة الكهربائية. ومع ذلك، يمكن للمستثمرين تجنب الضرائب الاتحادية إذا كانوا يستخدمون سندات I لدفع ثمن التعليم العالي. ويمكن القيام بذلك عن طريق بيع سند I ومن ثم فورا (خلال نفس السنة التقويمية) باستخدام العائدات لدفع نفقات التعليم العالي المؤهلة في مؤسسة مؤهلة.

لم تعد السندات الورقية الأولى تباع مباشرة، ولكن يمكن شراؤها بشكل غير مباشر كجزء من استرداد الضرائب. وإلا، يتم شراء جميع السندات I إلكترونيا. I السندات لديها نفس حدود الشراء مثل سندات إي: إلى قرش أكثر من 25 $ مع حد أقصى سنوي قدره 10،000 $، إلا في حالة الضرائب استرداد استرداد السندات الورقية التي لها حد سنوي قدره 5 000 $.وفي أوقات التضخم المرتفعة نسبيا، من المرجح أن تعود السندات أعلى من سندات الاستثمار في أوروبا. ومع ذلك، خلال التضخم المنخفض أو حتى الانكماش، وأنا السندات ليس لديها نفس الضمان لمضاعفة في القيمة، مما يجعل سندات إي أكثر أمانا إلى حد ما.