روث إيراس يمكن أن تقلل من فاتورة الضرائب في التقاعد، وكذلك فاتورة الضرائب لورثتك. ولكن إذا كان كل ما لديك هو إيرا التقليدية، هل من المنطقي لتحويله إلى روث؟ هنا هو نظرة فاحصة على الأسباب التي قد ترغب في جعل هذه الخطوة.

معرفة فوائد روث

قبل أن نستكشف الأسباب الثلاثة الكبيرة لتحويل، دعونا نلقي نظرة سريعة على فوائد روث:

• لا ضريبة على السحب بعد فتح الحساب لمدة خمسة على الأقل سنوات.
• المال ينمو معفاة من الضرائب، ولكنك لا تدفع ضريبة الدخل على مبلغ الأموال المودعة، على عكس إيرا التقليدية حيث يمكن إيداع خفض فاتورة ضريبة الدخل الحالية.
• أنت غير مطلوب أبدا أن تأخذ توزيعات. يجب على مالكي الإيراث التقليدية أن يأخذوا الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (رمدس) ابتداء من عمر 70 سنة.
• إيرا يمكن أن يكون وصية معفاة من الضرائب لورثتك. سيحتاج ورثك إلى اتخاذ رمدس، ولكن لن يخضعوا للضريبة طالما أن الحساب مفتوح لمدة خمس سنوات على الأقل.

الأسباب الرئيسية لتحويل

نظرا لهذه الفوائد، وهنا هي الأسباب الثلاثة الرئيسية للنظر في تحويل إيرا التقليدية الخاصة بك إلى إيرا روث.

1. دخلك ومعدل الضريبة أقل الآن. في وقت مبكر من حياتك المهنية، عندما كنت من المحتمل أن تكون واحدة، من دون التزامات الأسرة وكسب أقل من 37 $ 450، شريحة الضريبية الخاصة بك وربما يكون مربوط في 15٪ - أو حتى أقل، بالنظر إلى أن دونالد ترامب قد وعدت انخفاض الضرائب عندما يصبح رئيسا. (انظر المزيد هنا). كما تقدم في حياتك المهنية، وكسب المزيد من المال والذهاب من دافعي الضرائب واحد لرئيس الأسرة المعيشية، وزيادة شريحة الضرائب الخاصة بك. في الوقت الحالي، يحدث القفزة الكبيرة عندما يصل دخلك إلى 52000 دولار أمريكي. وتتراوح أقساط ضريبة الدخل التي تزيد على 52000 دولار من 25٪ إلى 39٪. 6٪، حسب إجمالي دخل الأسرة الخاضع للضريبة (راجع ما هي فئة الدخل؟ ). حتى في ظل خطة الضرائب الجديدة ترامب، والضرائب الخاصة بك لا تزال تزيد إذا كنت كسب المزيد من المال.

إذا كنت تتوقع الحصول على أرباح أعلى بكثير في وقت لاحق من الحياة والتقاعد، فإن الوقت اللازم لتحويله إلى روث هو عندما تكون ضرائب الدخل الخاصة بك في شريحة 15٪ إلى 25٪. ولكن تأكد من أن المبلغ المحول لن يرشدك إلى شريحة ضريبية أعلى. سوف تحتاج إلى التخطيط للتحويل الخاص بك بعناية على مدى عدد من السنوات لتجنب ضربة أكبر للضريبة لأنك سوف مدينون الضرائب على الأموال التي يتم تحويلها. وهو يعمل مثل هذا: سيتم إضافة المبلغ تحويلها إلى الدخل الحالي الخاص بك، وسوف يستند فاتورة الضرائب الخاصة بك على إجمالي الدخل الأسرة الخاضعة للضريبة.

2. كنت في فترة الدخل المنخفض.

آخر الوقت المناسب للنظر في تحويل هو عندما كنت في فترة الدخل المنخفض، مثل بعد تسريح العمال أو فترة أخرى من انخفاض الدخل. وتحول بعض الأسر عندما يأخذ أحد الوالدين إجازة غياب بعد ولادة الطفل وقبل أن يعود الوالد إلى العمل.قد تتمكن حتى من تجنب الضرائب على التحويل بالكامل إذا قمت بتحويل المبلغ الذي يساوي الخصم القياسي الخاص بك فقط بالإضافة إلى الإعفاءات الخاضعة للضريبة ناقص أي دخل مكتسب. لنفترض أن أحد الزوجين يستغرق عامين بعد ولادة طفلك الثاني. وينخفض ​​دخل أسرتك إلى 20 ألف دولار سنويا. أنت متزوج تقدم بالاشتراك مع أي دخل آخر ولديك طفلان. سيكون الخصم القياسي الخاص بك في عام 2016 $ 12، 600، بالإضافة إلى أنك يمكن أن تضيف $ 4، 050 للشخص الواحد للإعفاءات الشخصية، والتي تأتي إلى 16،16 $ لأربعة منكم. قد يتجاوز إجمالي دخل الأسرة 28 ألف دولار، ولا يزال عليك أن لا تدين بأي ضرائب. حتى إذا لم يكن هناك دخل آخر من $ 20، 000، $ 8، 000 من ذلك يمكن تحويلها إلى روث دون الحاجة إلى دفع أي ضرائب على الإطلاق. بالإضافة إلى ذلك، قد تساعدك الإعفاءات الضريبية أيضا في الحصول على رد أموال.

تحويل إلى روث يمكن أيضا أن يكون منطقيا عندما كنت متقاعدا. "عميل من الألغام مع راتب حوالي 90،000 $ قررت أن تأخذ التقاعد المبكر. مع الخصومات والقضايا مع العقارات تأجيرها في العام بعد، وقالت انها كانت قادرة على تحويل حوالي 45،000 $ من إيرا التقليدية ل روث دون دفع أي ضريبة! "يقول كارلوس دياس الابن، مدير الثروات ومؤسس مجموعة إكسيل للضرائب والثروات في بحيرة ماري، فلا.

3. كنت تفعل التخطيط العقاري.

و روث إيرا يمكن أن تصبح أداة تخطيط العقارات ممتازة (انظر أساسيات التخطيط العقاري ) عند استخدامها بشكل صحيح. ولكن إذا كنت تخطط لتحويل إيرا التقليدية إلى روث إيرا لهذا الغرض، تأكد من استشارة محاسب الضرائب أو المستشار المالي (انظر المعاملة الضريبية للتوزيعات روث إيرا ). عن طريق التحويل، يمكنك دفع فاتورة الضرائب لورثتك وتزويدهم معاش معفاة من الضرائب طالما أنها تتبع قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة للورثة. يمكنك أيضا تجنب ضرائب الهدايا على الأموال المحولة إلى روث إيرا (انظر التخطيط الضريبي الآمن للمترددين عالية القيمة ). هل تفكر في تحويل روث؟ هنا هو أداة ممتازة التي تمكنك من إلقاء نظرة سريعة على الأرقام.

الخط السفلي

تحويل إيرا التقليدي الخاص بك إلى روث إيرا قد يكون منطقيا في ظروف معينة. إذا كنت تفكر في القيام بذلك، تشغيل الأرقام باستخدام آلة حاسبة أعلاه. ثم تحدث مع محاسب الضرائب أو المستشار المالي للتأكد من أنه من المنطقي بالنسبة لك.