وثائق التأمين العالمية المفهرسة (إيول) هي سياسات القيمة النقدية التي يمكن تخصيصها في حساب ثابت للفائدة أو مؤشر الأسهم. وبما أن القيمة النقدية تتراكم معفاة من الضرائب مع مرور الوقت استنادا إلى مؤشر أسهم، فإن هذه السياسات لا تختلف عن السيارات التقليدية للتقاعد مثل روث إيرا. وتتمثل الفائدة الإضافية في عدم وجود حدود مساهمة لهذه السياسات التي قد تجعلها خيارا رائعا للأفراد ذوي القيمة العالية. في هذه المقالة، سوف نلقي نظرة على العديد من المزايا الضريبية المرتبطة بسياسات إيول وكيف يمكن استخدامها كجزء من استراتيجية التقاعد.

- <> النمو المؤجل الضريبي

تنمو قيم الحساب العالمي المفهرسة على أساس الضرائب المؤجلة، مما يعني أنه يمكن لحاملي الوثائق الاستفادة من مضاعفات ثلاثية. وهذا يعني أنها تكسب الفائدة على رأس المال، والفائدة على الفائدة، والفوائد على الأموال التي كانت قد ذهبت نحو الضرائب. على سبيل المثال، لنفترض أنك تستثمر 10 آلاف دولار في صندوق استثمار مشترك ينمو بمعدل 5٪ سنويا على مدى السنوات العشرين القادمة. ومن شأن بيع الصندوق المشترك أن يولد 263 533 دولارا من الأرباح الرأسمالية و 3 978 دولارا من الضرائب بمعدل 15٪ من الضرائب. وسيؤدي نفس المبلغ الذي تم استثماره في إطار سياسة إيول إلى تحقيق مكاسب أعلى (لا توجد خسائر خلال السنوات السفلية) دون أي ضرائب، حيث إن حامل الوثيقة سيحمل ببساطة "قرضا" من السياسة بدلا من توزيعه. (للمزيد من المعلومات، راجع:

الحياة العالمية المفهرسة: النقدية والمرونة والسلامة .

لا حدود المساهمة

لا توجد قيود على سياسات الحياة الشاملة المفهرسة على المساهمات السنوية. وبالمقارنة، فإن الأفراد دون سن الخمسين قد يسهمون فقط بمبلغ 500 5 دولار سنويا في حساب الاستجابة العاجلة، في حين أن الأشخاص الذين تتجاوز أعمارهم 50 قد يسهمون فقط بمبلغ 6 500 دولار، وهو ما قد لا يكفي لتقاعدهم. على سبيل المثال، لنفترض أنك تبدأ الاستثمار في وقت متأخر من الحياة في سن في سن 50 والحد الأقصى من روث إيرا على مدى السنوات ال 10 المقبلة. ومن شأن العائد السنوي البالغ 5 في المائة أن يسفر عن قيمة حسابية تبلغ حوالي 81 دولارا و 756 دولارا على ذلك الإطار الزمني، وهو ما لا يكفي لتمويل التقاعد الكامل. ويمكن للشخص نفسه أن يساهم بمبلغ إجمالي قدره 000 65 دولار في السنة الأولى في نفس عائد السوق ويجعل مبلغ 105 878 دولارا خلال الإطار الزمني بسبب آثار التفاقم.

توزيعات أسهل

يمكن الوصول إلى القيمة النقدية في سياسات الحياة الشاملة المفهرسة في أي وقت دون عقوبة بغض النظر عن عمر الشخص. وبالمقارنة، فإن أولئك الذين يأخذون المال من روث الجيش الجمهوري الايرلندي قبل سن 59 ½ تخضع لعقوبة 10٪ ويجب أن تدفع ضريبة عادية على الدخل. على سبيل المثال، لنفترض أنك تحتاج إلى 25000 دولار قبل عمر 59½. أخذ المال من روث إيرا من شأنه أن يؤدي إلى $ 2، 500 في العقوبات و $ 7، 500 $ إضافية في ضريبة الدخل في شريحة الضرائب 30٪، في حين أن نفس $ 25، 000 يمكن أن يعفى من ضريبة السياسة إيول وعقوبة الحرة. (للمزيد من المعلومات، راجع:

ما هو التأمين العالمي على الحياة المفهرس؟ أفضل للورثة لا تخضع سياسات الحياة العالمية المفهرسة لضريبة الدخل أو الوفاة، في حين أنها تخفض الوصاية وتنتقل مباشرة إلى المستفيدين المذكورين. ولا يمكن أن يقال نفس الشيء عن الأصول التقاعدية الأخرى التي قد تخضع لهذه الضرائب وطول فترة سريانها. على سبيل المثال، قد تخضع تلك العقارات التي تبلغ قيمتها عدة ملايين من الدولارات لمعدل ضريبة بنسبة 40٪ على أصول تزيد عن 5 دولارات. 43 مليون دولار فضلا عن الضرائب العقارية للدولة. لا تخضع سياسات إيول لهذه الضرائب ويمكن أن تساعد في خفض إجمالي قاعدة أصول الشخص أو على الأقل استبعاد مبلغ السياسة.

يتم إدارتها بشكل سلبي

سياسات الحياة العالمية المفهرسة تشتري خيارات الاتصال على مؤشرات الأسهم للحصول على التعرض للاتجاه الصاعد دون التعرض لخطر الهبوط. ونظرا لعدم إدارتها بنشاط، لا توجد توزيعات في نهاية العام وقد تكون العوائد أعلى من العديد من الصناديق المدارة بنشاط. وفقا لبارون، على مدى عشر سنوات تنتهي في عام 2013، 45٪ فقط من المديرين النشطين تفوق معاييرها ومعظمهم فقط فعل ذلك بنسبة أقل من 1٪. وتشير هذه الديناميات إلى أن الاستثمار السلبي قد يوفر أفضل العوائد.

كيف تقيم القيمة النقدية في بوليصة التأمين على الحياة

. الخط السفلي التأمين الشامل المفهومي على الحياة يوفر عددا من المزايا الضريبية مقارنة بحسابات التقاعد التقليدية التي يجب على المستثمرين يعتبر. وعلى وجه الخصوص، قد يجد الأفراد ذوو القيمة المرتفعة من الأموال أعلى الفوائد من الاستفادة من هذه الأدوات كجزء من استراتيجية ضريبية تقاعدية أكبر. (للمزيد من المعلومات، راجع:

سياسات الحياة العالمية المفهرسة: مشاهدة هذه المخاطر

.)