أطفال بوميرز وغيرهم ممن يخططون للتقاعد هدف رئيسي لأولئك الذين يبيعون المعاشات التقاعدية. وتوصف المعاشات كبديل لتقلب سوق الأسهم، ومصدر لنمو المدخرات التقاعدية المؤجلة للضرائب، وسيارة لضمان الدخل المتقاعد. اعتمادا على نوع القسط السنوي وميزات العقد قد يكون المعاش السنوي تلك وغيرها من الميزات المفيدة.

من ناحية أخرى، فإن العديد من المعاشات السنوية تأتي مع رسوم متراكمة عالية يمكن أن تساعد على تخفيف منافعها. قبل كتابة شيك للحصول على المعاش الطفل بومرس تحتاج إلى النظر في إيجابيات وسلبيات المنتج هم بونغ بيعها. (للمزيد، انظر: بوميرس: تويست ذي ريتريمنت ميندسيت .)

- 1>>

درجة اليقين

في عالم متقلب بشكل متزايد، يمكن أن توفر المعاشات التقاعدية بعض اليقين من حيث تلقي مجموعة محددة من المدفوعات خلال فترة زمنية محددة. وبمجرد اتخاذ قرار إضفاء الطابع الشرعي، لا يوجد تخمين بشأن الدفع الذي سيتم تلقيه أو الإطار الزمني الذي سيتم استلامه.

النمو المؤجل للضرائب

يمكن للمعاش السنوي أن يسمح بالنمو المؤجل للضريبة من الأموال المستثمرة. وهذا ينطبق أكثر على المعاش السنوي المتغير الذي لديه عدد من بدائل الحساب الفرعي التي هي أساسا مثل صناديق الاستثمار المشترك. يتم شراء معاش ما بعد الضريبة أو غير مؤهل مع دولار بعد الضريبة، ثم ينمو الضرائب المؤجل حتى يتم سحب المال أو إبطال. ولا يخضع الجزء المتعلق بالاستثمار الأصلي للضريبة. يتم احتساب المكاسب كدخل عادي. ويمكن أن يكون المعاش بديلا جيدا للمستثمرين الذين حصلوا على اشتراكات قصوى في حسابات التقاعد المؤجلة مثل حساب 401 (ك) أو حساب تقاعد فردي (إيرا). (لمزيد من المعلومات، راجع: أفضل الاستراتيجيات لإدارة الضرائب على التوزيعات .)

ساق آخر على براز دخل التقاعد

القسط السنوي يمكن أن يكون وسيلة أخرى لتوفير دخل التقاعد. ويجوز للمتقاعد الحصول على أموال في حسابات تقاعد مؤهلة مثل حساب الاستجابة العاجلة أو 401 (ك)، والاستثمارات الخاضعة للضريبة، وقد يكون مؤهلا للحصول على معاش تقاعدي أو الضمان الاجتماعي. ويمكن أن يوفر المعاش السنوي مصدرا آخر للدخل المنتظم إذا لزم الأمر. ويمكن أن توفر المعاشات الفورية بديلا لائقا للمتقاعدين الذين ليس لديهم أي معاش تقاعدي من صاحب العمل. تقدم بعض العقود ضمانات بشأن مستوى أصل العقد، وبعضها مدرج كجزء من العقد يقدم الآخرون هذه الضمانات كدراجين بتكلفة إضافية.

الرسوم المرتفعة والمربكة

المعاشات التقاعدية لها أيضا سلبياتها. هناك في كثير من الأحيان طبقات متعددة من الرسوم في المعاش السنوي وهذه سوف تختلف مع الشركة ونوع من المعاش السنوي في السؤال. في الأقساط السنوية المتغيرة هناك رسوم تتعلق بالحسابات الفرعية الأساسية التي تشبه نسب المصروفات لصندوق الاستثمار المشترك العادي.وفي المعاش السنوي الثابت، تكون الرسوم الأساسية هي عادة الفرق بين صافي سعر الفائدة الذي يتلقاه أصحاب العقود ومعدل الفائدة الإجمالي الذي تحصل عليه شركة التأمين. في حالة المنتج السنوي المفهرس الرسوم مربكة وغالبا ما يكون من الصعب فك. لقد كان لدي وكلاء التأمين الذين يبيعون هذه العقود تخبرني أنه لا توجد رسوم مع المعاشات السنوية المفهرسة. أيا كانت ما تسمى هناك نفقات داخلية في هذه العقود التي تعوض وكيل البيع وشركة التأمين بشكل جيد. شاهد ظهرك في لعبة المعاش .

رسوم الوفاة والمصاريف هي الرسوم التي تقيمها شركة التأمين لتغطية تكاليفها لضمان تدفق الدخل إذا قرر صاحب العقد لإلغاء العقد. هناك تباينات واسعة في هذه الرسوم وغيرها من شركة التأمين إلى شركة التأمين. بالإضافة إلى ذلك، يدفع حاملو العقود رسوم الوفاة والمصاريف سواء أكانوا يقررون في نهاية المطاف الإبلاغ عن ذلك.

رسوم التسليم هي "أصفاد" مصممة لإبقاء أصحاب العقود من سحب أموالهم لفترة من الزمن. وستدعي شركات التأمين والوكلاء أن هذه الرسوم تمنع السلوك السيئ من جانب أصحاب العقود. في الواقع أنها تمنعهم من نقل أموالهم إذا وجدوا منتج أفضل في مكان آخر. (لمزيد من المعلومات، راجع: تمرير باك: التكاليف المخفية من المعاشات .)

من هو وراء المعاش؟

المعاشات مضمونة بالإيمان الكامل والائتمان من شركة التأمين التي أصدرت العقد. هذا ليس بالضرورة ميزة سيئة ما لم يكن لدى الشركة مشاكل مالية. ونادرا ما تكون حالات تعويضات المعاش التقاعدي نادرة، إلا أن تعويض صاحب العقد يقع على عاتق مفوض التأمين الحكومي المناسب. في هذا العصر من المشاكل المالية مع العديد من حكومات الولايات، وهذا ليس شيئا أن يكون أمرا مفروغا منه. بالإضافة إلى ذلك، غالبا ما تكون هناك قيود على مقدار العقد الذي ستدفعه الدولة.

فقدان السيطرة

حالما يتم دفع القسط السنوي ويبدأ صاحب العقد في تلقي دفعات شهرية يقوم بتسليم كل السيطرة على المال إلى شركة التأمين. وليس هناك خيار للحصول على مزيد من المال إذا تدهور الوضع المالي لحامل العقد، ولا يوجد مبلغ مقطوع لمغادرة ورثته، وما لم يقدم العقد (بتكلفة إضافية) هناك بدون حماية ضد التضخم. أخذ الدغة من خسائر المعاش .

المسائل الضريبية

يتم احتساب أية أرباح من الأقساط السنوية كدخل عادي. لا توجد معاملة تفضيلية لرأس المال كما هو الحال مع الاستثمارات المحتفظ بها في حساب خاضع للضريبة. إذا لم يتم إبطال العقد، وأخذت السحب الجزئي من المفترض أن يكون المال الأول مكاسب وسيتم فرض ضرائب حتى يتم إنهاء تلك الطبقة. إذا كان العقد مطروحا من الحصة النسبية من كل دفعة ستكون خاضعة للضريبة بالكامل. ويستند ذلك إلى النسبة المئوية للعقد الذي يمثل أساس التكلفة والجزء الذي يمثل المكاسب الاستثمارية.

لا تصعد في الأساس

عندما يموت أحد الأفراد، تتلقى الأصول مثل الأسهم وصناديق الاستثمار والصناديق المتداولة في البورصة (إتفس) المحتفظ بها في حساب خاضع للضريبة زيادة في الأساس عند نقلها إلى حساب الشخص الورثة. وبعبارة أخرى، فإن أساس التكلفة الجديد هو قيمة الاستثمار في تاريخ الوفاة. والميزة هي أن هناك أساسا أعلى للتكلفة مع ضرائب أرباح رأس المال المحتملة إذا قرر الورثة بيع الأوراق المالية الموروثة. لا يوجد أي زيادة في الأساس على القسط السنوي حتى لو كان هناك تقدير داخل العقد. وكما ذكر سابقا، فإن جميع المكاسب على المعاش السنوي تخضع للضريبة وفقا لمعدلات الدخل العادية، وليس هناك معاملة تفضيلية طويلة الأجل للأرباح الرأسمالية. كيفية شراء الأقساط السنوية عندما تكون أسعار الفائدة منخفضة .

الخلاصة

يتم تسويق أنواع مختلفة من المعاشات السنوية نحو بوميرز بيبي بشكل مستمر. وقد يكون للمعاش السنوي مكان في مجموعة أدوات المتقاعدين من أجل دخل التقاعد. المستشار المالي المستقل، الذي لا يتم تعويضه عن طريق بيع المعاشات، يمكن أن تكون مساعدة كبيرة للعملاء في كل من مساعدتهم على تحديد ما إذا كان المعاش المناسب وفي التسوق للحصول على أفضل المنتجات لتلبية احتياجاتهم. (للمزيد من المعلومات، راجع: أعلى 10 استثمارات لزبائن الأطفال .