بالإضافة إلى الامتيازات مثل 401 (ك) والتأمين الصحي ووقت العطلة، تقدم العديد من الشركات حوافز الأسهم كجزء من حزمة مزاياها. وعادة ما تتخذ هذه الحوافز شكل خطة شراء أسهم الموظفين (إسب) أو خطة ملكية الأسهم للموظفين (إسوب). كلا الخيارين يعمل بشكل مختلف، ولكن الغرض منها هو نفسه: لتقديم الموظفين فرصة للاستثمار في أسهم الشركة وحصة في أرباح الشركة. (لمزيد من المعلومات، راجع البرنامج التعليمي: خيارات الأسهم للموظفين (إسو).

في حين أن الاستثمار في أسهم صاحب العمل يقدم بعض الفوائد من حيث الادخار والعائدات المحتملة، فإنه ليس استراتيجية يجب عليك توظيف دون فهم ما ينطوي عليه. إليك أهم الأشياء التي تحتاج إلى معرفتها حول امتلاك أسهم أسهم شركتك.

كيف خطط أسهم الشركة

خطط شراء الأسهم للموظفين

خطط أسهم الشركة ليست كلها كما أن الطريقة التي يعمل بها كل خيار يمكن أن تؤثر على إستراتيجية الاستثمار الخاصة بك. مع خطة شراء الأسهم للموظفين، والموظفين لديهم القدرة على شراء أسهم أسهم الشركة بأسعار مخفضة. يتم تقديم المساهمات في الخطة من خلال استقطاعات الرواتب، ويحدد الموظف النسبة المئوية من رواتبهم التي يرغبون في المساهمة فيها. اعتمادا على صاحب العمل، قد يكون من الممكن لرقاقة في ما يصل إلى 15٪ من الدخل بعد الضرائب الخاص بك. (لمزيد من المعلومات، راجع: مقدمة لخطط شراء الأسهم للموظفين .

لدى مقدمو خدمات التوظيف المؤقت فترة عرض، يسمح خلالها باستحقاق مساهمات الموظف. ثم يستخدم صاحب العمل هذه الأموال لشراء أسهم أسهم الشركة بسعر مخفض من تاريخ شراء محدد. يتم تطبيق الخصم على القيمة السوقية العادلة للسهم، ويختلف المبلغ بناء على هيكل الخطة. إضافة إلى ذلك، يقدم بعض أصحاب العمل مساهمات مطابقة للخطة للسماح للموظفين ببناء محفظة أسهم شركاتهم بشكل أسرع.

- 3>>

E موبليي الأسهم خطط الملكية

الموظفين خطط ملكية الأسهم توفر وسيلة لتسريح العمال لامتلاك أسهم شركتهم. مع هذا النوع من الخطة، فإن الشركة تشتري أسهم نيابة عنك، ولكنك لا تدفع شيئا لهذه المنفعة. لأنه لا توجد تكلفة لك، يتم التعامل مع الأسهم كجزء من حزمة التعويضات الخاصة بك. وفيما يتعلق بالهيكل، يشبه برنامج إسوب خطة تقاسم الأرباح. وبصرف النظر عن كيفية الحصول على الأسهم، والفرق الأساسي بين إسبس و إسوبس هو كيف يتم الوصول إلى فوائد الأسهم من قبل الموظفين. مع إسب، يمكنك بيع أسهم الأسهم في أي وقت للاستفادة من الربح أو تقليل الخسائر. وباستخدام خطة شراء الأسهم، يتم الاحتفاظ بالأسهم حتى تتقاعد أو تغادر الشركة، وعندها يقوم صاحب العمل بشرائها مرة أخرى وتوزيع الأرباح.

إيجابيات وسلبيات الاستثمار في شركة ستوك

الإيجابيات

• أقل من رسوم شراء الأسهم من خلال وسيط عادة ما ينطوي على دفع رسوم عمولة باهظة الثمن.مع إسب أو إسوب، فإن الشركة تنفذ عملية الشراء بالنسبة لك، مما يسمح لك لتجاوز النفقات المضافة.
• الاستثمار المبسط - اختيار الاستثمارات يمكن أن يكون مضيعة للوقت، وإذا لم يكن لديك الوقت لدراسة السوق، قد ينتهي بك الأمر اختيار قطرة. خطط الأسهم الشركة اتخاذ التخمين من قرارات الشراء.
• الربح المحتملة - قيمة خطة أسهم الشركة الخاصة بك مرتبطة نجاح صاحب العمل الخاص بك. إذا كنت تعمل لشركة راسخة مع سجل حافل من الربحية، فإن القدرة على شراء أسهمها بسعر مخفض أو منحها أسهم من خلال خطة شراء الأسهم قد تسفر عن عوائد أعلى مقارنة بالأسهم الشرائية من خلال وسيط.

سلبيات

• نقص التنويع - التنويع عنصر هام في أي استراتيجية استثمار. الاستثمار بكثافة كبيرة في أسهم الشركة قد يترك لك عرضة لخسائر أعلى إذا كان أداء السهم ضعيف. من الناحية المثالية، لا تريد أن تكون أسهم الشركة أكثر من 10٪ -15٪ من إجمالي محفظتك.
• زيادة المخاطرة - الاستثمار في أسهم الشركة قد ينتهي به المطاف إلى أن يكون غسل كامل إذا كانت الشركة تحت. وفي هذا السيناريو، سيكون من الصعب، إن لم يكن من المستحيل استرداد أي من الأموال المستثمرة إذا كانت أسهم الخطة لا قيمة لها.

الضرائب على مخزون الشركة

أحد الاعتبارات النهائية للموظفين هو المعاملة الضريبية لخطط أسهم الشركة. عند بيع أسهم الأسهم التي تم شراؤها من خلال إسب، يتم التعامل مع الخصم الأولي الذي تلقيته كدخل عادي وتخضع لمعدل ضريبة الدخل العادية. وستخضع أي أرباح لضريبة الأرباح الرأسمالية.

وهذا يبدو بسيطا إلى حد ما، ولكن هناك عوامل إضافية تحدد كم من سعر بيع الأسهم تعامل كدخل وكم يعامل كربح. إذا قمت ببيع الأسهم، على الأقل، بعد عامين من تاريخ الطرح وبعد سنة واحدة من تاريخ الشراء، يعتبر هذا التصرف مؤهلا، مما يعني أن معدل الأرباح الرأسمالية على المدى الطويل سوف ينطبق. إذا لم تستوف الشرطين، يتم تصنيف البيع على أنه تصرف غير مؤهل، وستكون المكاسب خاضعة للمعدل الأعلى على المدى القصير. <لمزيد من التفاصيل، اقرأ: ضريبة أرباح رأس المال 101 .

مع خطة شراء الأسهم، يتم دفع الضرائب على التوزيعات بمجرد قيام الشركة بإعادة شراء الأسهم من الموظف. إذا قمت بتحويل الأموال إلى حساب إيرا تقليدي أو خطة تقاعد مؤهلة أخرى، فلن تكون هناك أية ضرائب مستحقة حتى تبدأ عملية السحب من الخطة. سيتم فرض ضريبة على التوزيعات كدخل عادي. تطبق عقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪ على التوزيعات التي تتم قبل سن 59 ونصف.

الخلاصة

يمكن أن تكون خطط أسهم الشركة أداة مفيدة لتنمية الثروة ولكن فقط إذا كان الموظفون يستخدمونها بحكمة. من خلال معرفة كيفية عمل الخيارات المختلفة، ما هي المخاطر وكيفية امتلاك أسهم الشركة يؤثر على الإيداع الضريبي الخاص بك يمكن أن تساعدك على الحصول على أكبر عدد من الأميال من خطة صاحب العمل الخاص بك.