حساب الاستجابة العاجلة هو حساب مدخرات التقاعد المحقق من الضرائب للأفراد الذين يتم إنشاؤهم من خلال بنك أو مؤسسة مالية أخرى، أو شركة تأمين على الحياة، أو صندوق استثمار مشترك، أو وسيط أسهم. وعلى الرغم من أن الناس غالبا ما يفكرون خطأ في حسابات الاستثمار الدولي على أنها استثمارات، فإنهم في الواقع حسابات يجري فيها الاستثمار. وتتيح لك العديد من وكالات الاستثمار الدولية الاختيار من بين مجموعة مختارة من الأوراق المالية الفردية للحساب، مثل الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار والصناديق المتداولة في البورصة (إتفس) - أو يمكنك اختيار خيار "صندوق واحد"، حيث يتم تخصيص الأصول لك.

بعد فتح حساب الاستجابة العاجلة، يمكنك الاستثمار حتى الحد الأقصى للمساهمة كل عام (لعام 2017، أي 5 أو 500 دولار إذا كنت تحت سن 50 أو 6 أو 500 دولار إذا كنت اكبر سنا). عند بلوغك سن 59 عاما، يكون لديك الخيار لبدء سحب الأموال من حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك دون عقوبات. وبمجرد أن تتحول إلى سن 70، يجب عليك أن تأخذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (روث إيراس تخضع فقط ل رمدس بعد وفاة المالك).

ولكن ماذا يحدث إذا كنت ترغب في استخدام بعض المال في الجيش الجمهوري الايرلندي لشراء منزل وكنت لا 59½؟ على الرغم من وجود قواعد محددة جدا حول استثمارات الجيش الجمهوري الايرلندي وسحبه، فمن الممكن استخدام الأموال من الجيش الجمهوري الايرلندي، معفاة من الضرائب، لشراء منزل. إليك خياراتك.

أصحاب المنازل لأول مرة

لأن إيراس تهدف إلى مساعدتك في حفظ التقاعد، فإن دائرة الإيرادات الداخلية (إرس) لا تريد منك سحب أي أموال قبل أن تتحول 59½. إذا قمت بذلك، قد تضطر إلى دفع 10٪ عقوبة الانسحاب المبكر. وقد غير قانون تعويض دافعي الضرائب لعام 1997 بعض قواعد الجيش الجمهوري الايرلندي، ويمكن سحب عقوبة مالية في بعض الحالات، بما في ذلك شراء أو بناء أو إعادة بناء منزلك الأول. (للقراءة عن الحالات الأخرى التي يمكن فيها سحب أموال من حساب الاستجابة العاجلة بدون عقوبة، راجع 9 عمليات سحب إيرا خالية من العقوبات ،)

لاستخدام المال في الجيش الجمهوري الايرلندي لشراء منزل، يجب أن تكون أول مشتري المنزل. إذا كنت لا تملك منزل (أو كان لديك مصلحة مالية في واحد) في أي لحظة خلال العامين الماضيين. لذلك، حتى لو كنت تملك منزل في مرحلة ما في الماضي - ويقول، قبل خمس سنوات - قد تلبي جيدا متطلبات المشتري لأول مرة.

تختلف القواعد حسب نوع إيرا لديك. إذا كنت مؤهلا كمشتري منزل لأول مرة، يمكنك سحب ما يصل إلى 10000 $ من إيرا التقليدية الخاصة بك للمساعدة في تغطية تكاليف شراء منزل. يمكن لزوجك أيضا سحب ما يصل إلى 10 آلاف دولار من حساب الاستجابة العاجلة (تذكر أن إيراس فردية حسابات تقاعد؛ لا "تشارك" مع زوجها). تذكر أنه على الرغم من أنك سوف تجنب عقوبة الانسحاب المبكر 10٪، سوف لا تزال مدينون ضريبة الدخل على أي مبلغ أنت (وزوجتك) الانسحاب.

القواعد مختلفة قليلا مع روث إيرا. يمكنك سحب المساهمات التي قمت بها إلى روث إيرا الخاص بك معفاة من الضرائب وخالية من عقوبة في أي وقت، لأي سبب من الأسباب (وهذا لأنك قد دفعت بالفعل الضرائب على المساهمات). بمجرد سحب مساهماتك، يمكنك أن تأخذ ما يصل إلى 10 000 $ من أرباحك لشراء منزل لأول مرة - دون دفع عقوبة 10٪. كما مكافأة إضافية، إذا كان لديك روث إيرا لمدة خمس سنوات على الأقل، والأرباح المسحوبة هي معفاة من الضرائب. إذا كان عمره أقل من خمس سنوات، فإن الأرباح تخضع للضريبة.

"قد يرغب بعض المشترين المنزليين لأول مرة في الحصول على دفعة أولى كبيرة لتجنب تأمين الرهن العقاري الخاص. هذا هو الوقت المثالي للحصول على دعم من المهنية سفب لمساعدتك على تحديد الطريقة الأكثر فعالية للوصول إلى الأموال لدفع الدفعة "، ويقول مارغريتا M. تشنغ، CFP®، الرئيس التنفيذي لشركة بلو أوشن الثروة العالمية في غايثرسبيرغ، مد .

إيرا ذاتية التوجيه

هناك خيار آخر هو فتح أو تحويل إيرا الحالي إلى - إيرا ذاتي التوجيه أو سديرا. هذه هي إيرا المتخصصة التي تعطيك السيطرة الكاملة على الاستثمارات في الحساب. ويتم االحتفاظ بجميع األوراق المالية واالستثمارات في حساب يديره أمين أو متخصص أو حارس أو متخصص) وليس مصرفا رئيسيا أو شركة وساطة، كما هو الحال مع المعايير الدولية للحسابات االستثمارية (. واحدة من أكبر مناطق الجذب في سديراس هي مرونتها: سديراس تسمح لك للاستثمار في مجموعة واسعة من الاستثمارات من المعايير الدولية للحسابات - كل شيء من الشركات ذات المسئوولية المحدودة وامتيازات للمعادن الثمينة والعقارات. و "العقارات" لا يشير فقط إلى المنازل: يمكنك أيضا الاستثمار في الكثير الشاغرة، وقوف السيارات، منازل متنقلة والشقق والمباني متعددة الأسرة وقوارب الزلات.

ولكن هناك الصيد: العقارات التي تم شراؤها من أموال من سديرا لا يمكن أن تستفيد أو أسرتك مباشرة قبل الوصول إلى عصر التوزيع الجيش الجمهوري الايرلندي. وبعبارة أخرى، يمكنك استخدام سديرا الخاص بك لشراء منزل عندما كنت في سن ال 45، ولكن لا يمكنك العيش فيها حتى كنت 59½. مثل المعايير الدولية للحسابات الدولية، ويهدف سديراس لتوفير التقاعد الخاص بك في المستقبل، لذلك لا يمكن استخدامها لنفع لكم اليوم.

"هناك العديد من الطرق التي يمكنك استخدامها إيرا ذاتية التوجيه لشراء العقارات داخل الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك. يمكنك شراء عقار إيجار، واستخدام إيرا الخاص بك كما البنك والقرض المال لشخص يدعمها العقارات (ط الرهن العقاري)، يمكنك شراء الامتيازات الضريبية، وشراء الأراضي الزراعية وأكثر من ذلك. يقول كيرك تشيشولم، مدير الثروات في مجموعة إنوفاتيف الاستشارية في ليكسينغتون، ماساس: "طالما أنك تستثمر في العقارات ليس للاستخدام الشخصي، يمكنك استخدام إيرا الخاص بك لإجراء ذلك الشراء".

أيضا، كل الأموال التي تستخدمها إذا كان لديكم ضرائب، مثلا، أو أن الممتلكات تتطلب إصلاحات - مثل سقف جديد - يجب عليك استخدام الأموال من سديرا وليس حساب آخر لتغطية النفقات. وبالمثل، فإن أي أموال تستحقها العقارات الاستثمارية يجب أن تعود إلى سديرا. إذا كنت تشتري منزلا وتستأجره، على سبيل المثال، يجب عليك أن تعيد مبلغ الإيجار الذي تجمعه إلى سديرا.(لمعرفة المزيد عن فتح سديرا، اقرأ إيرا ذاتية التوجيه: الخطوة الصحيحة لك )

اضغط على 401 (k) بدلا من ذلك

إذا كان لديك 401 (k) قد تفكر في الحصول على قرض من هذا الحساب بدلا من سحب الأموال من إيرا الخاص بك. بشكل عام، يمكنك اقتراض ما يصل إلى 50٪ من رصيدك 401 (ك) - بحد أقصى 50،000 دولار - لأي سبب من الأسباب دون تكبد ضرائب أو عقوبات. سوف تدفع فائدة على القرض، وعادة ما يكون سعر الفائدة الرئيسي بالإضافة إلى واحد أو نقطتين مئويتين، والتي سوف تعود إلى حسابك 401 (ك). في معظم الحالات، عليك أن تسدد القرض في غضون خمس سنوات، ولكن إذا كنت تستخدم المال لبيت، قد يتم تمديد جدول السداد إلى ما يصل إلى 15 عاما.

هناك بعض الأشياء التي يجب أخذها في الاعتبار: "سيتعين عليك تضمين الدفعات في ميزانيتك الشهرية. كما أن سعر الفائدة الذي يتم تحصيله منك مقابل القرض 401 (k) قد لا يكون خاضعا للضريبة (راجع مستشارك الضريبي) وربما يكون أعلى من معدلات الرهن العقاري الحالية. وهناك نقطة ثانوية أخرى هي أنك تدفع قرض التقاعد مرة أخرى مع دولار ما بعد الضريبة، وبالتالي فإن القرض قد يكون أكثر تكلفة مما قد يعتقد "، يقول بيتر J. كريدون، سفب ®، ChFC®، CLU®، الرئيس التنفيذي، كريستال بروك المستشارين، نيويورك <ني

في معظم الحالات، تقوم بسداد القرض من خلال استقطاعات الراتب التلقائي. هذا يبدو سهلا بما فيه الكفاية، ولكن من المهم أن نفهم ما يحدث إذا كنت تفوت المدفوعات. إذا مضى أكثر من 90 يوما على إجراء دفعة، فسيتم اعتبار الرصيد المتبقي توزيعا وسيتم فرض ضريبة عليه كدخل؛ إذا كنت تحت 59½، عليك أيضا مدينون عقوبة 10٪. تحذير آخر: إذا تركت وظيفتك (أو تركت)، فسوف تضطر إلى سداد كامل رصيد القرض في غضون 60 إلى 90 يوما. وإلا، فسيتم فرض ضريبة على الرصيد وستكون مدينتك بعقوبة السحب المبكر بنسبة 10٪ (إلا إذا كنت أكبر من 55 عاما عند ترك وظيفتك).

الخلاصة

لأن سديراس تتطلب منك أن تلعب دورا نشطا في التخطيط للتقاعد الخاص بك، فهي ليست مناسبة للجميع. وبالإضافة إلى ذلك، هناك قواعد وأنظمة محددة جدا بشأن سديراس، لذلك فمن المهم أن تفعل واجبك في وقت مبكر والتشاور مع مخطط مالي من ذوي الخبرة والمحامي و / أو محاسب الضرائب قبل اتخاذ أي قرارات.

وشيء آخر عن المعايير الدولية للمحاسبة: على الرغم من أنك لا تستطيع أن تأخذ قرضا من إيرا التقليدية أو روث، يمكنك الوصول إلى المال من إيرا لمدة 60 يوما من خلال ما يسمى "التمرير الخالية من الضرائب" - طالما كنت وضعت المال مرة أخرى في الجيش الجمهوري الايرلندي (ما إذا كان الشخص الذي جعل الانسحاب من أو واحد آخر) في غضون 60 يوما. إذا لم تقم بذلك، تفرض ضريبة الدخل (بما في ذلك الدولة) والعقوبات. في الوقت الحالي، تقتصر على "تحويل مجاني بدون ضريبة" واحد فقط، بغض النظر عن عدد المناطق التي تمتلكها.