قامت مجموعة الطليعة بتطوير برنامج فانغوارد ريتريمنت بلان أسيس، وهو منتج 401 (k) خاصة للشركات الصغيرة. فإنه يجعل من السهل لأصحاب العمل جديدة أو متواضعة الحجم لتقديم الموظفين نفس المزايا الادخار التقاعد كشركات أكبر. هذه الأنواع من العروض التجارية الصغيرة من المؤسسات واسعة النطاق هي جديدة نسبيا، ولكنها يمكن أن تأخذ الكثير من التخمين من اختيار خطة لأصحاب الأعمال الصغيرة الذين هم أقل عرضة لمعرفة ما يجب البحث عنه من المتخصصين استحقاقات المدربين في الشركات الكبيرة .

لماذا الطليعة؟

الطليعة هي واحدة من الأسماء الأكثر احتراما في مجتمع الاستثمار، مع مجموعة واسعة من المنتجات، بما في ذلك صناديق الاستثمار والصناديق المتداولة في البورصة (إتفس) وخطط التقاعد. منتجات الطليعة هي شعبية للغاية ولها سجل حافل حتى بين المستثمرين لم تدار مباشرة مع الطليعة. على سبيل المثال، الصندوق المشترك مؤشر الطليعة هو واحد من الأموال الأكثر شيوعا المدرجة في 401 (ك) المحافظ من أي مقدمي. هذا الصندوق منخفض التكلفة للغاية يتتبع S & P 500 ولديه عائد سنوي مدته خمس سنوات أكثر من 13٪ مع نسبة نفقات متواضعة جدا من 0. 04٪.

إلى حد ما، العديد من خطط 401 (ك) متشابهة من حيث مقدار ما يمكن حفظه وما هو نوع من المزايا الضريبية المتاحة. ومع ذلك، لأن الطليعة تقدم بعض من صناديق الاستثمار الأكثر نجاحا حولها، وفي كثير من الحالات، يتقاضى رسوم أقل من منافسيها، فانجر 401 (ك) يمكن أن يكون خيارا فعالا من حيث التكلفة بشكل خاص.

ما هو مدرج؟

تماما مثل أي منتج آخر 401 (k)، يقدم منتج فانغوارد 401 (k) للشركات الصغيرة إدارة مهنية ومجموعة واسعة من خيارات الاستثمار ومنتجا قابلا للتخصيص يتيح لأصحاب العمل إملاء شروط محددة لخططهم. وتوفر الأعمال التجارية الصغيرة 401 (ك) الدعم اليومي للخطة لصاحب العمل الراعي، بما في ذلك اختبار الامتثال في الوقت الحقيقي لضمان أن تحتفظ الخطة بمكانتها المواتية للضرائب.

أنواع الاستثمارات

تعتمد معظم خطط 401 (ك) على استثمارات صناديق الاستثمار المشتركة، ولا يختلف منتج الوصول إلى خطة تقاعد الطليعة. ومع ذلك، فإنه يوفر الوصول إلى مجموعة واسعة من الصناديق المدارة بشكل سلبي ونشط، وهذا يعني يمكن للمشاركين صقل محافظهم إذا اختاروا ذلك.

توفر هذه الخطة إمكانية الوصول إلى جميع صناديق فانغوارد المشتركة، فضلا عن أكثر من 10 آلاف من الأموال الخارجية. يجوز للموظفين المشاركين اختيار الاستثمار في أسهم الشركة من خلال حساب السمسرة ذاتيا في الخطة.

المساهمات

مثل أي 401 (k) أخرى، خطة الطليعة التقاعد يسمح للموظفين بتحديد مبلغ كل راتب يريدون إرجاء حساباتهم التقاعدية. وفقا لشروط الخطة، يمكن للموظفين أيضا أن يكونوا قادرين على تقديم مساهمات بعد الضريبة لحسابات روث المعينة.

خطة تقاعد الطليعة يقبل الوصول أيضا مساهمات أصحاب العمل. ويمكن لصاحب العمل الراعي أن يصمم الخطة لتوفير مساهمات مباشرة أو مطابقة مساهمات الموظفين.

تخضع جميع المساهمات في منتج فانغوارد للأعمال التجارية الصغيرة لنفس حدود إرس مثل أي 401 (k) أخرى.

المزايا الضريبية

واحدة من الجوانب الأكثر جاذبية من 401 (ك) الخطط هي المزايا الضريبية التي تقدمها للموظفين وأصحاب العمل. مثل المنتجات الأخرى، والأعمال التجارية الصغيرة الطليعة 401 (ك) يسمح للموظفين لتخصيص المال كل شهر دون دفع الضرائب على هذا الدخل. وعلى الرغم من أن ضريبة الدخل مستحقة في وقت الانسحاب، فإن معظم الأشخاص يعيشون في أقواس ضريبية أقل بعد التقاعد، وبالتالي تقل أعباءهم الضريبية الإجمالية.

يمكن لأصحاب العمل أيضا خفض أحمالهم الضريبية كل عام من خلال المساهمة في حسابات التقاعد للموظفين. وبموجب خطة الطليعة، مثل خطط أخرى، يمكن لأصحاب العمل خصم المساهمات إلى 401 (ك) حسابات تصل إلى 25٪ من راتب الموظف.

ما هي التكلفة؟

تاريخيا، أثبتت خطط 401 (ك) أنها مكلفة للشركات الصغيرة. المنتجات المصممة للعمليات واسعة النطاق في نهاية المطاف فرض نفس الرسوم لإعداد وإدارة الخطط الصغيرة كما تفعل لخطط الشركات الكبيرة. وبما أن العديد من الشركات الصغيرة لا تستخدم أخصائيين مدربين في مجال الاستحقاقات، فإن الشخص الذي يختار الخطة قد لا يعرف ما يجب مشاهدته.

خطة تقاعد الطليعة الوصول هو شفاف ويخفض الرسوم كلما كان ذلك ممكنا. وفي حين أن جميع الخطط 401 (ك) تتطلب رسوما إدارية، فإن الأعمال التجارية الصغيرة لا تتطلب نفس حجم العمل الذي تتخذه الخطط الأكبر، ولذلك فإن الرسوم الأقل معقولية.

تشحن منتجات فانغوارد رسوم حفظ السجلات لكل مشارك بدلا من زيادة النفقات مع نمو أصول الخطة بمرور الوقت. وبالإضافة إلى ذلك، تقدم الخطة الائتمان رسوم حفظ السجلات تحمل هذه التكلفة. طليعة أيضا القضاء على رسوم الإعداد خطة لا لزوم لها. للحفاظ على الشفافية، وتقدم خطة الطليعة تقرير مصروفات مفصل الذي يحدد بالضبط أين يحصل كل النيكل والسيم ينفق ويوفر أرباب العمل مع شخصية حساب شامل واحد.