إذا أنشأت حساب 403 (ب) بموجب خطة المدرسة 403 (ب)، يمكنك تحويل أصول حساب الاستجابة العاجلة التقليدية إلى الحساب 403 (b). وكما تعلمون، فإن التحويل من حساب الاستجابة العاجل التقليدي إلى الرقم 403 (ب) لا يمكن أن يتضمن مبالغ بعد الضريبة أو مبالغ تمثل الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات. يجب عليك مراجعة مقدم الخدمة 403 (b) و الوصي / الوصي في حساب الاستجابة العاجلة لتحديد ما إذا كانت تتطلب أوراق خاصة لاستكمال المعاملة.
عموما، لأن القانون الحالي يحظر تمرير الأصول بعد الضريبة من إيرا إلى 403 (ب) العادية، لا يسمح لك بتحويل أصول روث إيرا إلى الخطة 403 (ب). ومع ذلك، إذا كان رب العمل قد اعتمد الحكم الذي حدده الجيش الجمهوري الايرلندي لخطة 403 (ب)، فإنك قد تكون قادرة على تمرير أصول روث الجيش الجمهوري الايرلندي ل إيرا يعتبر بموجب خطة 403 (ب). للتأكد، تحقق مع صاحب العمل.
أجاب هذا السؤال دينيس أبليبي
( الاتصال دينيس )
إذا توفي مالك حساب الاستجابة العاجلة بعد بدء الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (رمد) ولكن الزوج أقل من 70 عاما. 5، يمكن للزوج أن ينقل حساب الاستجابة العاجلة إلى حساب الاستجابة العاجلة الخاص به، رمدس حتى سن 70. 5؟
إذا توفي مالك حساب الاستجابة العاجلة بعد تاريخ البدء المطلوب ومستفيده هو زوجته، يجوز للمستفيد من الزوجين إما: بدء توزيعات الوفاة بحلول 31 ديسمبر من السنة التالية للسنة التي يكون فيها حساب الاستجابة العاجلة يموت مالك. وفي هذه الحالة، يجب حساب التوزيعات باستخدام طول العمر المتوقع المتبقي للمتوفى أو متوسط العمر المتوقع للزوج.
أنا في السنة الثانية من أخذ توزيعات سيب من إيرا. هل يمكنني تحويل بعض الأموال إلى حساب الاستجابة العاجلة الجديد مع خيارات الاستثمار المختلفة؟
أحدث التوجيهات الصادرة عن مصلحة الضرائب الأمريكية ووزارة الخزانة هو حكم الإيرادات 2002-62. هناك بعض الخلافات في هذا المجال حول تعريف الحساب من حيث ارتباطه "بتغييرات في رصيد الحساب" في هذا الحكم، وكلا الجانبين يقدمان حججا مقنعة.
أعمل في الجامعة، ولدي 403 (ب) مع تيا-كريف. ولكن تيا-كريف يقول لا أستطيع نقل الأموال إلى مزود آخر. هل يمكنهم منعني من تحويل أموالي إلى استثمار أفضل؟
يعتمد ذلك. وتسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بنقل الأصول بين 403 (ب) من مقدمي الخدمات؛ غير أن أرباب العمل و 403 (ب) من مقدمي الخدمات غير مطالبين بالسماح بعمليات النقل هذه. وبصفة عامة، لا يسمح بالتحويل إلا إذا كان الحساب الجديد (403 (ب) الذي يتم تحويل الأصول إليه) خاضعا لنفس قواعد التوزيع (أو الأكثر صرامة) التي تنطبق على الحساب 403 (ب) الذي يجري من خلاله نقل.