جاء أولا الحب، ثم جاء الزواج، ثم جاء قرار تقديم عوائد الضرائب المشتركة مع دائرة الإيرادات الداخلية (إرس).

من المفترض أن يقدم كل زوجين جيدين معا، أليس كذلك؟ خطأ! العديد من الأزواج لا يدركون أن إيداع بشكل منفصل قد في الواقع أفضل أوضاعهم المالية. في بعض الحالات، لا يحتوي الحب على مكان في الإقرار الضريبي. معرفة السبب.

انظر: المزايا الضريبية من وجود زوجة

العيوب

هناك عدد من الأسباب التي نادرا ما يختارها الزوجان اللذان يودعان وضع الزواج المتزوج. والسبب الأكبر هو مصادرة عدد من الإعفاءات الضريبية الرئيسية والخصومات التي تتاح للمتقدمين معا، مثل:

• ائتمان الدخل المكتسب
• الائتمان الضريبي للطفل
• ائتمان رعاية الأطفال والمعالين
• خصم على قروض الطلاب
• ائتمان كبار السن وذوي الاحتياجات الخاصة
• جميع الاستقطاعات والائتمانات من كل نوع فيما يتعلق بالتعليم، مثل قروض التعلم للأمل والعمر، خصم فوائد القروض الطلابية والرسوم الدراسية خصم
• أجي) من 0 إلى 10 آلاف دولار للخصم التقليدي إيرا

وعلاوة على ذلك، عندما يتعلق الأمر بإيداع المتزوجين بشكل منفصل، يجب على الزوجين اختيار نفس طريقة تسجيل الخصومات. وإذا قرر أحد الزوجين تقسيم الخصومات، يجب على الزوج الآخر أن يفعل ذلك أيضا، حتى ولو كانت الخصومات المصنفة له أقل من الخصم القياسي.

مثال - يجب أن يقوم كل من المفردين المنفصلين بالتخمين على سبيل المثال، إذا كان أحد الزوجين قد خصص اقتطاعات قدرها 8000 دولار، أما الزوج الآخر فلديه فقط 2 دولار أو 500 دولار من الخصومات المفصلة، المطالبة $ 2، 500 يستحق من الخصومات مفصلة بدلا من خصم أكبر القياسية. هذه فكرة جيدة فقط عندما تكون استقطاعات أحد الزوجين كبيرة بما فيه الكفاية للتعويض عن عائد الزوج الثاني المفقود.

أسباب الملف بشكل منفصل

هناك عدد من الحالات حيث أنها أفضل فكرة للزوجين لتقديم ملف منفصل.

قضايا الخصوم
في الأصل، تم إنشاء الوضع لاستيعاب الأزواج المطلقين أو المنفصلين الذين ليسوا على استعداد لتقديم الضرائب معا. وقد يكون من المناسب أيضا أن يشتبه أحد الزوجين في الزوج الآخر للتهرب الضريبي لأن الزوج الأبرياء ينبغي أن يودع بشكل منفصل لتجنب المسؤولية الضريبية المحتملة بالنسبة للزوج الآخر. ويمكن أيضا أن ينتخب أحد الزوجين هذا الوضع إذا رفض الآخر تقديمه.

جداول الدفع / الخصم المتنوعة
لا تحتاج دائما إلى تقديم ملف منفصل لحماية نفسك من النتائج السلبية. اليوم، حتى الزوجين الأكثر بسعادة الزوجين قد يخرج قبل تقديمه بشكل منفصل.

المثال الأساسي هو مع الأزواج الذين لا يملكون أطفالا والتي يكون فيها أحد الزوجين أعلى بكثير من الدخل ويكون للزوج الآخر خصومات كبيرة محتملة.

مثال - الدخل والخصومات تحديد متى يجب أن تفصل بشكل منفصل على سبيل المثال، النظر في حالة يكون فيها أحد الزوجين طبيبا يكسب 150 ألف دولار في السنة، في حين أن الزوج الآخر هو مدرس يكسب 35 ألف دولار في السنة. ويخضع الزوج التعليمي لعملية جراحية خلال العام ويدفع 000 10 دولار من النفقات الطبية غير المسددة. وينص حكم مصلحة الضرائب الأمريكية لخصم النفقات الطبية غير المستردة على أن النفقات التي تزيد عن 10 في المائة فقط من أجي المدون يمكن اعتبارها خصما موحدا مختلفا. إذا كان الزوجين الملفات معا، ثم النفقات فقط في ما يزيد على 18 $، 500 (185 $، 000 × 10٪) سوف تكون قابلة للخصم. ولذلك، لن يتم احتساب أي من المصروفات لأن إجمالي المصروفات المتكبدة أقل من ذلك. ومع ذلك، إذا كان للزوجين أن يقدموا بشكل منفصل، فإن هذا المبلغ من شأنه أن يتجاوز بسهولة عتبة المعلم للخصومات الطبية، والتي في هذه الحالة ستكون $ 3، 500، استنادا فقط إلى أجي المعلم. ومن شأن ذلك أن يترك اقتطاعا مؤهلا قدره 500 6 دولار للزوج المدرسي للمطالبة بالجدول ألف من العقد 1040.

الخط الأدنى

هناك العديد من العوامل التي ينطوي عليها تحديد ما إذا كان من الأفضل تقديم ملف منفصل أو مشترك. عندما يكون الزوجان غير متأكدين من حالة الإيداع لاختيار، قد يكون من الضروري لحساب الإقرار الضريبي في كلا الاتجاهين من أجل تحديد الذي سيعطي أكبر استرداد أو أدنى فاتورة الضرائب. وبصفة عامة، يمكن للأزواج الذين ليس لديهم معالين أو نفقات التعليم أن يستفيدوا من إيداعهم بشكل منفصل إذا كان المرء يتمتع بدخل مرتفع والآخر لديه خصومات كبيرة. وعموما، فإن الحالات الأخرى عندما يكون ذلك مناسبا تتعلق بالطلاق أو الانفصال أو الإعفاء من المسؤولية عن الاحتيال الضريبي أو التهرب. إذا لم تكن متأكدا مما إذا كانت هذه الإستراتيجية مناسبة لك، فاستشر مستشارك الضريبي.

انظر: الخصومات الضريبية قد تكون مفقودة