حتى إذا كنت تسحب دخلا كبيرا من مصادر أخرى، يمكن للضمان الاجتماعي أن يساعد على سحق بيض عشك، وإذا ما استثمر، فقم بزيادة الأصول التي تتركها لورثتك. ولكن تعظيم الاستفادة الخاصة بك يتطلب بعض التخطيط الدقيق، وخاصة إذا وجدت نفسك في واحدة من الأقواس الضريبية أعلى. إليك بعض الأشياء التي يجب مراعاتها إذا كنت تفكر في التقاعد قريبا.

ما هي ضرب؟

بشكل عام، المتقاعدين الذين يعتمدون فقط على إعانات الضمان الاجتماعي ليس لديهم لدفع الكثير، إن وجدت، إلى العم سام. أما بالنسبة للمستفيدين الأكثر ثراء، فإن الضريبة يمكن أن تكون كبيرة. لتحديد المسؤولية الضريبية الخاصة بك، يستخدم مصلحة الضرائب الخاص بك "الدخل المشترك. "لحساب الخاص بك، سيكون لديك لإضافة الدخل الإجمالي المعدل (أجي) جنبا إلى جنب مع الفائدة غير القابلة للتجزئة ونصف من الضمان الاجتماعي الخاص بك.

- 999 <> الدخل الإجمالي المعدل

+ الفائدة غير الخاضعة للضريبة
+ نصف مخصصات الضمان الاجتماعي
= الدخل المشترك
كل ما يتطلبه الأمر هو جعل 25000 دولار سنويا من خلال هذا المقياس - أو 32 ألف دولار للمودعين المشتركين - لدين ضريبة الدخل على نصف منفعة واحدة. يقفز إلى 85٪ من الفائدة على المودعين الفرديين الذين يحققون 34 ألف دولار أو أكثر، ويحصل المودعون المشتركون على ما لا يقل عن 44 ألف دولار.

الشكل 1.

اعتمادا على الدخل المجمع، يصل إلى 85٪ فإن المزايا تخضع للضريبة على المستوى الاتحادي وفقا للقواعد لعام 2017.

المصدر: إدارة الضمان الاجتماعي، 2017

هناك حافز قوي، للبقاء في أدنى شريحة ممكنة. بالنسبة لأغلب المسنين الراغبين في العمل، ربما لا يكون ذلك ممكنا. ومع ذلك، إذا كنت على مقربة من أحد الحدين، فلديك بعض الخيارات.

نهج واحد هو ببساطة العمل أقل قليلا. إن التمسك بهذه الوظيفة بدوام جزئي أو أزعج الاستشارات قد لا يكون له معنى كبير إذا كان ذلك يعني أن الحكومة تحصل على جزء أكبر من فحص الضمان الاجتماعي الخاص بك.

استراتيجية أخرى هي إدارة الدخل الاستثماري الخاص بك للبط في فئة الدخل المنخفض. هذا مثال رئيسي على السبب في أنه يساعد على الحصول على دلاءين مختلفين للاعتماد عليها، وخاضعة للضريبة وغيرها من الضرائب. فالانسحاب المؤهل من حساب روث، على سبيل المثال، لا يعتبر كإيرادات لأغراض ضريبية (على الرغم من أنك دفعت ضريبة الدخل على المساهمات الأولية). حتى إذا كنت تستطيع سحب الأموال من أحد هذه الحسابات، لم يكن لديك ما يدعو للقلق أي تداعيات ضريبية ضارة فيما يتعلق الدخل الضمان الاجتماعي الخاص بك.

"هدف واحد يتم تعيينه للعملاء ذوي القيمة المرتفعة من المال عندما يتراكمون للتقاعد هو الحصول على مبلغ متساو من أموال التقاعد في حسابات ما بعد الضريبة أو بدون ضريبة (روث) والأموال الخاضعة للضريبة في الخطط المؤهلة. ويقول ويس شانون، سفب ®، مؤسس سيك للتخطيط المالي، ليك، في هورست بولاية تكساس: "كلاهما يسمح بتحسين الرقابة الضريبية خلال سنوات التقاعد".

أولئك الذين لم يبدأوا في جمع الفوائد حتى الآن قد ينظرون حتى في تحويل جزء من حساباتهم الداخلية المؤجلة الضريبية إلى حساب روث. عليك أن تدفع الضرائب على المبلغ الذي تحويل، وخلق بعض الألم على المدى القصير. ميزة، ومع ذلك، هو أن يكون لديك أقل الدخل الخاضع للضريبة خلال السنوات الخاصة بك في وقت لاحق وربما الحفاظ على المزيد من صالحك.

"إذا كان للمستثمر إيرا تقليدية، يمكنه القيام بتحويل روث إيرا من أجل منع دخل الضمان الاجتماعي من فرض ضرائب عليه"، تقول ريبيكا داوسون، وهي مستشارة مالية في لوس أنجلوس، كاليفورنيا "روث إيرا فإن التوزيعات ال تعتبر إيرادات مؤقتة، وفي بعض األحيان، يمكن أن تزيد التوزيعات أو عمليات إدارة المخاطر من حساب ائتمان أجنبي تقليدي - والتي تعتبر إيرادات مؤقتة - من عتبة الدخل المؤقت، مما قد يتسبب في فرض ضرائب على الضمان االجتماعي. "

عندما تجمع

اختيار الحصول على الضمان الاجتماعي في وقت مبكر بدلا من الانتظار يمكن أن يكون قرارا تبعية لأي شخص. (للمزيد من المعلومات، راجع

الإيداع في وقت مبكر من أجل الضمان الاجتماعي: عندما يثير الشعور .) بالنسبة إلى الأفراد ذوي القيمة العالية، هناك بعض العوامل الفريدة التي يجب أخذها بعين الاعتبار. واحد هو تأثير الضرائب. ويشير بعض الخبراء إلى أن كبار السن الأثرياء ينتظرون حتى سن 70 لبدء تلقي العوائد. هذا يعطيهم فرصة لسحب الرصيد على حساباتهم الضريبية المؤجلة. وعند بلوغهم سن 70 عاما، يمكن أن يأخذوا الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات الدنيا (رمدس). وهذا يساعدهم على البقاء في شريحة ضريبية أقل.

وهناك فوائد أخرى: في انتظار البدء في صرف الشيكات الشهرية الضمان الاجتماعي يعني أنها سوف تحصل على أكبر وأكبر. من سن التقاعد الكامل حتى سن 70، وزيادة الفوائد ما يقرب من 8٪ عن كل سنة كنت تأخير.

من وجهة نظر اكتوارية، هناك سبب آخر للانعزال للحصول على فائدة "قاعدة" أكبر. يجب ألا يكون تاريخ بدء تحصيل الدفعات أي تأثير إذا كنت تعيش متوسط ​​عمر يبلغ 78 عاما. ولكن الأميركيين ذوي الكعب العالي يميلون إلى الوصول إلى أعمار في وقت لاحق، مما يوفر عذر جيد للانتظار لفحص أكبر. ووجد تقرير معهد بروكنجز لعام 2016 أن أعلى 10٪ من الذكور الذين يتقاضون دخلا يعيشون في المتوسط ​​حتى سن 88 عاما. وتبلغ النسبة العليا للإناث 90 درجة. لذلك، وبصرف النظر عن أي أمراض رئيسية، هناك بالتأكيد حجة للتأخير.

"للمتقاعدين الأثرياء التأمين الاجتماعي هو أشبه بتأمين طول العمر من استبدال الراتب. من خلال تأجيل حتى سن 70 يمكن للمتقاعدين الحصول على تيار الدخل المعدل التضخم أعلى من شأنها أن تستمر لهم طوال حياتهم. وقال إريك دوستال، وهو مستشار في شركة سونتاغ الاستشارية، في نيو يورك، إريك دوستال: "إن ارتفاع القيمة الصافية إحصائيا يؤدي إلى زيادة طول العمر، كما أن زيادة الضمان الاجتماعي يمكن أن تساعد في تعويض مخاطر نفاد الأصول في وقت لاحق من الحياة" ني

اعتبارات الأزواج المتزوجين

بالنسبة للأزواج المتزوجين، فإن الفرق بين الاستحقاقات الشهرية لكل من الزوجين ينبغي أن يؤخذ في الاعتبار أيضا، وعندما يكون الدخل قابلا للمقارنة تقريبا، يقول الخبراء إن الشخص الأدنى قد يرغب في المطالبة مبكرا (أو عند التقاعد الكامل) العمر) في حين ينتظر الزوج الأكثر رواتبه حتى سن 70 عاما.وبهذه الطريقة، إذا توفي العامل الأعلى للأجور أولا، يمكن للزوج الباقي على قيد الحياة أن يحصل على منفعة تساوي 100 في المائة من المنفعة الأكبر للعامل المتوفى. (يمكن للأرملة أن تحصل على استحقاقات مخفضة استنادا إلى سجل الزوج الذي يبدأ من سن 60 عاما - 50 عاما إذا كان معاقا، تبعا لوقت حدوث الإعاقة.وللاستفادة الكاملة من الأرملة، يجب أن تكون الأرملة كاملة إذا كان أحد الزوجين يفيد أكثر من ضعف شريكه، يتغير المنطق: يجب على الفرد الذي جلب المزيد من الدخل النظر في الانتظار حتى يبلغ زوجه سن التقاعد الكامل (بالنسبة لأولئك ولد بين عامي 1943 و 1954، وهذا هو 66). في هذا السيناريو، ومن المرجح أن يكون جمع فائدة الزوجية من الحصول على الذهاب، وسوف تتوقف زيادة عند هذه النقطة.

عوامل أخرى تلعب دورا أيضا - بما في ذلك الأعمار لكل زوج - لذلك فإنه بالتأكيد يساعد على التحدث عن خياراتك مع مستشار مالي الذي هو على دراية جيدة في الفروق الدقيقة للضمان الاجتماعي.
كيف يعمل الضمان الاجتماعي الزوجي؟
لديه مزيد من التفاصيل. الخلاصة بالنسبة للأمريكيين المتفرغين، فإن الاستفادة القصوى من صافي مخصصات الضمان الاجتماعي تتطلب نهجا استراتيجيا. يمكن للمستشار المالي المختص أن يساعد على ضمان أن تأخذ المنزل بقدر أكبر من الشيك الشهري قدر الإمكان.