a:

ما يقرب من 90٪ من الأفراد فوق 65 عاما يعتمدون على دخل الضمان الاجتماعي لدفع جزء كبير من نفقات المعيشة طوال سنوات تقاعدهم. وتتيح الحكومة الفيدرالية هذه الإعانة لمن عملوا وأسهموا في النظام لعدد معين من السنوات، ولكن مجموع الاستحقاقات الشهرية يتفاوت من شخص لآخر. وعلى الرغم من أن الضمان الاجتماعي جزء لا مفر منه في معظم خطط تقاعد الأفراد، فقد لا يكون المتقاعدون على وعي تام بكيفية ومتى تخضع هذه المزايا للضريبة. (لمزيد من المعلومات، انظر: ما هو الحد الأقصى الذي يمكنني الحصول عليه من استحقاق التقاعد الاجتماعي؟)

عندما لا يكون الضمان الاجتماعي خاضعا للضريبة

بالنسبة للمتقاعدين الذين يحصلون على دخل الضمان الاجتماعي مع القليل من التدفق النقدي النقدي أو بدونه، سواء من توزيعات خطة التقاعد أو أرباح أخرى، على الأرجح أن هذه المزايا غير خاضعة للضريبة . ويبلغ متوسط ​​الاستحقاقات الواردة في السنة الضريبية 2016 مبلغا قدره 1 341 دولارا في الشهر، ويبلغ مجموعها 092 09 دولارا سنويا؛ فإن الإعانات لا تخضع للضريبة إلا إذا تجاوز الدخل المجمع 000 25 دولار للمتقاعدين أو 32 000 دولار للأزواج الذين يقدمون عائدات ضريبية مشتركة. فالأفراد القادرون على الحفاظ على نمط الحياة الذي يحتاجون إليه أو يريدون على هذا المستوى من الدخل لا يدفعون الضرائب على استحقاقات الضمان الاجتماعي.

دخل الضمان الاجتماعي الخاضع للضريبة

للحصول على إعانات الضمان الاجتماعي لتكون خاضعة للضريبة، يجب أن يكون للأفراد دخل أعلى من الحد الأدنى. ويستند ذلك إلى إجمالي الدخل المشترك، محسوبا على أنه الدخل الإجمالي المعدل الفردي بالإضافة إلى إيرادات الفوائد غير القابلة للتقسيم ونصف استحقاق الضمان الاجتماعي. إذا كان الدخل المجمعة للفرد واحد فوق 25 $، 000 ولكن أقل من 000 34 $، أو فوق 32 $، 000 ولكن أقل من 000 44 $، للمتزوجين، هي ضريبة 50٪ من مخصصات الضمان الاجتماعي. ويؤدي الدخل المجمع فوق هذه المبالغ القصوى إلى فرض ضرائب تصل إلى 85 في المائة. وفي الوقت الحالي، لا يوجد مستوى للدخل يخلق وضعا يكون فيه الضمان الاجتماعي 100 في المائة خاضع للضريبة للمتقاعدين.

- 3>>

تجنب الضرائب على المزايا

أبسط طريقة للحفاظ على الدخل من الضمان الاجتماعي خالية من ضريبة الدخل هو الحفاظ على مجموع الدخل المشترك منخفضة؛ ومع ذلك، فإن معظم المتقاعدين غير قادرين على العيش بمتوسط ​​فائدة شهرية قدرها 1 دولار أمريكي (341 دولارا) دون تكميله من الاستثمارات أو المدخرات. ويمكن للأفراد الذين يتلقون استحقاقات الضمان الاجتماعي أن يكونوا مبدعين لتجنب بلوغ أو تجاوز الحدود المنخفضة نسبيا للدخل المشترك. فبدلا من أخذ توزيعات من حساب إيرا تقليدي أو خطط مدخرات تقاعدية أخرى قبل الضريبة مثل رب العمل الذي يرعى 401 (ك) أو 403 (ب)، فإن التوزيعات من روث إيرا قد توفر الدخل الإضافي اللازم لتغطية نفقات المعيشة دون التأثير على جنبا إلى جنب حساب الدخل.ونظرا لأن توزيعات روث إيرا تتم مع الدولارات بعد الضريبة، فإن السحب يتم بدون ضرائب عند التقاعد، وبالتالي لا يزيد إجمالي دخل ضرائب الضمان الاجتماعي. ويمكن تحقيق أثر مماثل بالانسحاب من حسابات الادخار التقليدية أو حسابات الأسواق النقدية بدلا من الاستثمارات قبل خصم الضرائب.

إذا كان روث إيرا أو أصول الادخار غير متوفرة أثناء التقاعد، قد يرغب المتقاعدون في النظر في خفض نفقات المعيشة للبقاء تحت حدود الدخل مجتمعة. وقد يؤدي سداد رصيد الرهن العقاري أو تقليص حجمه إلى منزل أصغر قبل تلقي دخل الضمان الاجتماعي إلى الحد بشكل كبير من الحاجة إلى الدخل الإضافي خلال التقاعد. على الرغم من أن دخل الضمان الاجتماعي غير خاضع للضريبة بشكل كامل في أي وقت، يجب أن يكون المتقاعدون على علم بأن الفوائد تخضع لضريبة الدخل في بعض الظروف، ويجب أن يخططوا للحد من مصادر الدخل الأخرى إذا لزم الأمر.