a:

يمكن العثور على صناديق استثمار معفاة من الضرائب في العديد من الشركات الاستثمارية البارزة. معظم صناديق الاستثمار تقدم مجموعة متنوعة من أنواع الاستثمار لتناسب أهداف مختلف المستثمرين. وبدلا من أن تكون الأموال المعفاة من الضرائب من النوع النادر من الصناديق المشتركة، فإنها تتألف ببساطة من استثمارات تولد فوائد معفاة من الضرائب.

ما هو صندوق الاستثمار المشترك؟

صندوق الاستثمار المشترك هو نوع من السيولة العالية السيولة الشعبية بين المستثمرين. على الرغم من أن الصندوق المشترك هو من الناحية الفنية نوع من الشركات الاستثمارية، وغالبا ما يستخدم هذا المصطلح للإشارة إلى محفظة الصندوق.

صناديق الاستثمار تسمح لعدد كبير من المستثمرين بتحصيل أموالهم، وبالتالي الاستفادة من قوتهم الاستثمارية المشتركة. وعلى غرار شراء أسهم الأسهم، يقوم المستثمرون بشراء أسهم الصندوق، مما يخولهم الحصول على جزء من عائداته. ويستثمر الصندوق مساهمات المساهمين في مجموعة من الأوراق المالية، والأكثر شيوعا من الأسهم والسندات والديون القصيرة الأجل، ويوزع الأرباح على المستثمرين وفقا لمصالحهم.

أنواع الصناديق

هناك أربعة أنواع أساسية من صناديق الاستثمار: الأسهم والسندات والتوازن وسوق المال. وكما تشير أسماؤهم، فإن صناديق الأسهم والسندات تتألف من استثمارات في أسواق الأسهم والسندات على التوالي. صناديق السندات، مثل السندات نفسها، تميل إلى أن تكون مستقرة جدا وتنتج بطيئة ولكن دخل ثابت مع مرور الوقت. ويمكن تخصيص صناديق الأسهم لمجموعة متنوعة من الأهداف الاستثمارية، من استراتيجية عالية المخاطر، والمكافأة عالية لمحفظة متنوعة تركز على التقليل من الخسائر المحتملة.

تتضمن أموال الصناديق مزيج من هذين السندات التي توفر مبلغا متوسطا من المخاطر. وتسمى صناديق سوق المال، التي يطلق عليها عادة ما يعادل النقد، استثمارات في سندات دين قصيرة الأجل، مثل أذون الخزانة (أوراق الخزانة) والأوراق التجارية التي تستحق خلال ثلاثة أشهر.

الصناديق المعفاة من الضرائب

غالبا ما يشار إلى صناديق الاستثمار المستثمرة في السندات الحكومية أو البلدية، التي يطلق عليها اسم مونيس، بأنها أموال معفاة من الضرائب أو معفاة من الضرائب لأن الفائدة الناتجة عن هذه السندات لا تخضع لضريبة الدخل. في بعض الحالات، قد تكون السندات الصادرة في ولايتك الإقامة خالية من الضرائب الثلاثية، وهذا يعني أن الفائدة معفاة من جميع ضرائب الدخل المحلية والمحلية والفيدرالية. ومع ذلك، ليست جميع السندات معفاة من جميع الضرائب. في حين أن الفائدة على بعض السندات معفاة من ضريبة الدخل المحلية أو المحلية، فإنه قد يكون لا يزال يخضع لضريبة الدخل الاتحادية، كما هو الحال مع سندات الخزينة (T- السندات).

نظرا لأن الصناديق الاستثنائیة المعفاة من الضرائب تتألف من السندات الصادرة عن الحکومة، فإنھا تمیل إلی أن یکون لدیھا معدلات عائد أقل بکثیر من الأموال التي تتضمن أوراق مالیة أکثر تقلبا. وبالنسبة للبعض، فإن الفوائد الضريبية لهذه الاستثمارات تفوق الانخفاض في الكسب المحتمل. ما إذا كانت هذه المفاضلة مفيدة إلى حد كبير يعتمد على معدل ضريبة الدخل الخاص بك، وكم الاستثمار الخاص بك يمكن أن يكون كسب في صندوق خاضع للضريبة.

عند النظر في الاستثمار في الصناديق الاستثمارية، من المهم النظر في الآثار الضريبية المحددة لكل صندوق لضمان عدم عرقلة فاتورة الضرائب على الاستثمار المعلن عنه على أنه معفى من الضرائب.

أرباح رأس المال

في حين أن الفائدة على السندات الحكومية غالبا ما تكون معفاة من الضرائب، فإن أية أرباح رأسمالية تتحقق عند بيع السندات بعلاوة لا تخضع للضريبة. ولأن المستثمرين في الصناديق الاستثمارية ليس لديهم سيطرة على شراء السندات وبيعها، فإن هناك احتمالا لعبء ضريبي غير متوقع إذا كان الصندوق يولد أرباحا من مكاسب رأس المال بدلا من الفوائد.