يعتمد المبلغ الذي ستدفعه للضرائب على السحب الفردي لحساب التقاعد (إيرا) على ثلاثة عوامل:

1. نوع إيرا

2. عمرك

3. والغرض من الانسحاب

في بعض الأحيان الجواب هو صفر (كنت لا مدينون الضرائب). وفي حالات أخرى، فإنك مدينون لضريبة الدخل على الأموال التي تسحبها، وأحيانا عقوبة إضافية إذا سحبت الأموال قبل بلوغها 59 عاما. من ناحية أخرى، بعد سن معينة، قد يطلب منك سحب المال ودفع الضرائب عليه. المعلومات أدناه يمكن أن تساعدك على التفكير في المستقبل حول أي نوع من الجيش الجمهوري الايرلندي هو الأكثر منطقية بالنسبة لك.

وهناك عدد من خيارات الجيش الجمهوري الايرلندي: بالنسبة لهذه المادة نحن ننظر في المقام الأول في إيرا روث و إيرا التقليدية، والتي هي الأكثر استخداما على نطاق واسع. قواعد الانسحاب لأنواع أخرى من إيرا مماثلة ل إيرا التقليدية، مع بعض الاختلافات الفريدة البسيطة. أنواع أخرى من إيرا هي سيب-إيرا، بسيط إيرا أو سارسيب الجيش الجمهوري الايرلندي. كل نوع له قواعد مختلفة حول من يمكن فتح واحد.

سحب الضرائب: روث إيراس فقط

عندما تستثمر باستخدام روث إيرا، يمكنك إيداع الأموال بعد أن تم بالفعل فرض ضريبة. عند سحب المال في التقاعد لا تدفع أي ضريبة على الأموال التي تنسحب، أو على أي مكاسب قمت بها على الاستثمارات الخاصة بك - فائدة كبيرة. وللاستفادة من هذا الانسحاب الخالي من الضرائب، يجب أن تكون الأموال قد أودعت في الجيش الجمهوري الايرلندي لمدة خمس سنوات على الأقل ويجب أن تكون على الأقل 59½.

إذا كنت بحاجة إلى المال قبل ذلك الوقت، يمكنك أن تأخذ مساهماتك مع عدم وجود عقوبة ضريبية طالما كنت لا تلمس أي من المكاسب الاستثمارية. سوف تحتاج إلى الاحتفاظ بسجل دقيق من الأموال المسحوبة قبل 59½ وتأكد من إخبار القيم باستخدام المساهمات فقط إذا سحب الأموال في وقت مبكر. إذا كنت لا تفعل ذلك، يمكن أن تكون قد اتهمت نفس العقوبات الانسحاب المبكر اتهم لأخذ المال من إيرا التقليدية (انظر أدناه). كيفية استخدام روث إيرا الخاص بك كصندوق الطوارئ يشرح التفاصيل.

ومع ذلك، "بالنسبة للمستثمر المتقاعد الذي لديه 401 (ك)، تقنية معروفة قليلا يمكن أن تسمح للالسلاسل لا انسحاب المرفقة من إيرا روث في سن 55 دون 10٪ وقال جيمس ب. توينينغ، المؤسس والرئيس التنفيذي لشركة فينانسيال بلان، Inc.، في بيلينجهام، واش "إن روث إيرا" تدحرجت عكسيا "في 401 (ك) ثم سحبت تحت سن 55 استثناء". < معرفة أنك يمكن أن تأخذ من عقوبة خالية من المال إذا كنت بحاجة إلى أن تعطيك الثقة للاستثمار أكثر في روث مما كنت تشعر خلاف ذلك القيام به مريحة. إذا كنت تريد حقا أن يكون ما يكفي للتقاعد، فمن الأفضل بالطبع لتجنب أخذ المال قبل ذلك الحين.

أكبر الفواتير الضريبية

يتم إيداع الأموال المودعة في إيرا التقليدية بشكل مختلف عن المال في روث. وذلك لأن الأموال التي إيداعها هي الدخل قبل الضرائب. كل دولار تقوم بإيداعه يقلل الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك عن طريق هذا المبلغ.عند أخذ المال، يتم فرض ضريبة على كل من الاستثمار الأولي والمكاسب التي حصل عليها في معدل ضريبة الدخل الخاص بك في السنة التي سحبه.

ولكن إذا قمت بسحب الأموال قبل بلوغك سن 59 عاما، فسيتم تقييمك لعقوبة بنسبة 10٪

بالإضافة إلى إلى ضريبة الدخل العادية استنادا إلى الشريحة الضريبية. وهناك بعض الاستثناءات لهذه العقوبة (انظر أدناه). يمكنك أيضا أن تدين عقوبة 10٪ إذا كنت بطريق الخطأ سحب أرباح الاستثمار بدلا من المساهمات فقط من إيرا روث قبل أن يكون 59½. لهذا السبب تحتاج إلى الاحتفاظ بسجلات دقيقة، كما هو موضح أعلاه. طرق لتجنب عقوبة الإعدام المبكر للسحب

هناك بعض الاستثناءات الشاقة لكونه قد فرض عقوبة على سحب الأموال قبل أن تصل إلى 59½ من إيرا التقليدية أو الجزء الاستثماري من روث إيرا. وتشمل بعض الاستثناءات الشائعة (بالنسبة لك أو لممتلكاتك) ما يلي:

بعد وفاة مالك حساب الاستجابة العاجلة

• العجز الكلي والعجز الدائم لمالك حساب الاستجابة العاجلة
• التوزيع المطلوب كجزء من أمر العلاقات الداخلية (الطلاق) > نفقات التعليم المؤهل
• مؤهل شراء منزل لأول مرة
• رسوم إيرا على الخطة
• نفقات طبية غير مستردة
• دعوة إلى احتياطي عسكري
• طريقة أخرى للهروب من عقوبة الضرائب : إذا قمت بإيداع إيرا وتغير رأيك من خلال الموعد المحدد لاستحقاق الإقرار الضريبي في ذلك العام، يمكنك سحبه دون أن يعاقب عليه بالعقوبة. (بطبيعة الحال، ستضاف هذه النقدية إلى الدخل الخاضع للضريبة في العام.)
• في المرة الأخرى التي تتعرض فيها لعقوبة ضريبية للانسحاب المبكر عندما تقوم بتحويل الأموال من إيرا واحد إلى إيرا مؤهل آخر. الطريقة الأكثر أمانا لتحقيق هذا الهدف هي العمل مع الوصي الخاص بك إيرا لترتيب التمديد الوصي إلى الأوامر. إذا ارتكبت خطأ في محاولة لسحب المال دون مساعدة من الوصي، قد ينتهي بك الأمر الضرائب المستحقة ". معظم الخطط تسمح لك لوضع اسم وعنوان ورقم حسابك من المؤسسة المتلقية في أشكال التمديد لها، وهذا لا يمكن أبدا أن تلمس المال أو تتعرض لخطر دفع الضرائب على التوزيع المبكر العرضي "، يقول كريستي سوليفان، سفب ®، سوليفان التخطيط المالي، ليك، دنفر، كولو.

" من حيث إيرا رولوفرز، يمكنك أن تفعل واحد فقط في السنة حيث يمكنك إزالة جسديا المال من الجيش الجمهوري الايرلندي، وتلقي العائدات ومن ثم في غضون 60 يوما وضع المال في الجيش الجمهوري الايرلندي آخر، وإذا كنت تفعل الثانية، فإنه يخضع للضريبة بالكامل "، ويقول موريس ارمسترونغ، ، أرمسترونج فينانسيال ستراتيجيس، تشيشير، كون.

يجب ألا تخلط أموال روث إيرا مع الأنواع الأخرى من إيرا. إذا قمت بذلك، فإن أموال روث إيرا تصبح خاضعة للضريبة.

ضريبة الدخل العادية فقط

بمجرد بلوغك سن 59 عاما، يمكنك سحب المال بدون عقوبة بنسبة 10٪ من أي نوع من الجيش الجمهوري الايرلندي. إذا كان روث إيرا، فلن تكون مدينون أي ضريبة الدخل. إذا لم يكن كذلك، سوف.

إذا تم إيداع الأموال في إيرا التقليدية، سيب إيرا، سيمبل إيرا أو سارسيب إيرا، سوف مدينون الضرائب بمعدل الضريبة الحالي الخاص بك على المبلغ الذي تأخذ بها. على سبيل المثال، إذا كنت في الشريحة الضريبية بنسبة 15٪، فسيتم خصم ضريبة السحب بنسبة 15٪.أنت لن تدين أي ضريبة الدخل طالما كنت ترك أموالك في إيرا غير روث - حتى تصل إلى معلم رئيسي آخر السن.

الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات

بمجرد الوصول إلى 70½، سوف يطلب منك أن تأخذ الحد الأدنى للتوزيع من إيرا التقليدية. لدى مصلحة الضرائب قواعد محددة جدا حول مقدار ما يجب عليك إخراجه كل عام. ويسمى هذا التوزيع الأدنى المطلوب (رمد). إذا فشلت في إخراج المبلغ المطلوب، فيمكنك أن تخسر ضريبة بنسبة 50٪ على المبلغ الذي لم يتم توزيعه كما هو مطلوب.

يمكنك تجنب رمد تماما إذا كان لديك روث إيرا. لا توجد متطلبات رمد الخاصة بك روث إيرا، ولكن إذا كان المال لا يزال بعد وفاتك قد يكون المستفيدين لديك لدفع الضرائب. هناك عدة طرق مختلفة يمكن للمستفيدين سحب الأموال، ويجب أن يطلبوا المشورة من مستشار مالي أو أمين روث.

للاطلاع على المزيد، راجع

القواعد المتعلقة بقوائم إدارة المخاطر للمستفيدين من إيرا

. الخلاصة يجب أن تكون الأموال التي تقوم بإيداعها في حساب الاستجابة العاجلة هي الأموال التي تخطط للتخلي عنها للتقاعد، ولكن في بعض الأحيان تكون الظروف غير المتوقعة في طريقها. إذا كنت تفكر في سحب المال قبل التقاعد، تأكد من فهم القواعد المتعلقة بعقوبة الجيش الجمهوري الايرلندي وحاول تجنب دفع 10٪ إضافية إلى مصلحة الضرائب. إذا كنت تعتقد أنك قد تحتاج إلى أموال الطوارئ قبل التقاعد، واستخدام إيرا روث لتلك الأموال بدلا من إيرا التقليدية.