أنظمة التقاعد الشخصية (بس)، والمعروفة أيضا باسم خطط المعاشات التقاعدية الشخصية، هي ك. والغرض الرئيسي من هذه الخطط هو إنقاذ التقاعد، ولكن بعض الخطط توفر أيضا مزايا وفاة للمستفيدين المعينين المتوفى.

ما هو نظام المعاشات التقاعدية الشخصية وكيف يعمل؟

A بس هي خطة المساهمة المحددة الخاصة التي تدار للمستثمر من قبل شركة التأمين أو شركة الاستثمار. ويختار المستثمر الذي يضع الخطة مقدم الخدمة، ويستثمر مقدم الخدمة الأموال المدفوعة، مما يوفر مبلغا متراكما من المال في وقت تقاعد المستثمر. في وقت التقاعد، يمكن للمستثمر استخدام هذا المال لشراء المعاش السنوي أو ببساطة إيداع الأموال في البنك والبدء في سحب المال من أجل البقاء حتى الموت. أي شخص يعمل لحسابه الخاص يمكن أن يبدأ بس. أيضا، يسمح لأي موظف يعمل لصالح شركة ولكن لا يستطيع الانضمام إلى خطة مدعومة من قبل صاحب العمل لبدء بس. في بعض الحالات، قد يكون الموظف في خطة ترعاها الشركة الذي يكسب أيضا الدخل في مكان آخر قادرا على بدء بس.

يمكن أن يساهم الفرد الذي لديه بس بنسبة أقل من 100٪ من أرباحه السنوية أو المخصص الحالي. اعتبارا من عام 2016، والبدل السنوي هو 40 ألف جنيه. وهكذا، إذا كان الفرد يكسب 60،000 جنيه، على سبيل المثال، ثم انه أو انها يسمح لاستثمار 40 ألف جنيه في بس. من ناحية أخرى، إذا كان الفرد فقط يكسب 30 ألف جنيه، وقال انه أو أنها يمكن أن تستثمر كامل 30 ألف جنيه في بس. يتغير مبلغ البدل السنوي كل عام، لذا فمن المستحسن تأكيد المبلغ مع محترف الضرائب القائم على U. K. من أجل تحديد ما هو قانوني. ويتوقف دفع المبلغ المقطوع النهائي من نظام المدفوعات العامة على مقدار المساهمة كل سنة، ومدة تنفيذ الخطة، واختيار الأمن، وتخصيص الأصول، وأداء السوق. في حين أن الحساب يجب أن تزيد في قيمة كل عام، ليس هناك ما يضمن أن هذا سيحدث.

خطة المعاشات التقاعدية الشخصية خيارات الاستثمار

لا توفر خطط المعاشات التقاعدية القائمة على صاحب العمل للفرد خيارا للاستثمار في هذا الأمر. ويوجد لدى الفرد المستثمر في خدمات التوظيف العامة بعض المرونة في اختيار المساهمات الاستثمارية. وتقدم الخطط عادة الأموال القائمة على النقد، وصناديق السندات للشركات، وصناديق الأسهم والاستثمارات الدولية. وفي حين أن هناك عادة خيارا استثماريا افتراضيا، يتمتع مستثمرو الخدمات العامة بمزيد من السيطرة على توزيع أصولهم ويمكنهم تعديل حافظة خدماتهم على أساس مدى تحملهم للمخاطر وأفقهم الزمني، وهو أمر مهم في التخطيط العام للتقاعد.

-

مزايا أخرى لنظام المعاشات التقاعدية الشخصية

بالإضافة إلى الفائدة الأساسية من تمكين الأفراد من التخطيط للتقاعد بطرق لا يمكنهم خلاف ذلك والسماح بمرونة خيارات الاستثمار، بعض الفوائد الهامة والمفيدة الأخرى، مثل القدرة على اتخاذ مبلغ معفى من الضرائب من الخطة عند التقاعد.على الرغم من أن غالبية الخطة سوف تخضع للضريبة على معدل دخل الفرد، والمستثمر في بس لديه خيار الحصول على ما يصل إلى 25٪ من مدخراته كمبلغ بدون ضريبة. في حين أن هذا سوف يقلل من مبلغ دخل التقاعد الفرد إلى 75٪ من له أو لها الادخار بس، والباقي يمكن أن تستخدم للقضاء على الديون، مثل الرهن العقاري. يجب على المستثمر أن يعمل مباشرة مع مستشار مالي لتحديد النسبة الأكثر فائدة من المبالغ المستردة الخاضعة للضريبة وغير الخاضعة للضريبة بس.

فائدة رئيسية أخرى من بس هي استحقاق الوفاة. وإذا توفي مالك مكتب خدمات المشاريع قبل التقاعد، يمكن دفع مبلغ مقطوع من الرصيد إلى أحد الزوجين أو غيره من المستفيدين المعينين. وبهذا المعنى، فإن نظام بس يشبه سياسة التأمين على الحياة الممولة ذاتيا.