ينطبق استثناء السن 55 فقط على التوزيعات من الخطط المؤهلة و 403 (ب) من الحسابات. وبمجرد إدراج الأصول في حساب الاستجابة العاجلة، لا تعود هذه الاستحقاقات تنطبق على تلك الأصول.
لقد ذكرت أنك وضعت جزءا من توزيع المعاش التقاعدي الخاص بك في روث. هل هذا يعني أنك تدحرجت المبلغ إلى إيرا التقليدية أولا ثم تحويلها إلى روث إيرا؟ أسأل لأن الأصول لا يمكن نقلها مباشرة من خطة المعاشات التقاعدية إلى إيرا روث. بدلا من ذلك، يجب أولا أن تكون ساهمت في إيرا التقليدية ومن ثم تحويلها إلى روث. إذا لم يتم تسليم الأصول إلى إيرا التقليدية أولا، فإن الإيداع إلى روث إيرا قد تكون غير مؤهلة.
لمزيد من المعلومات، اقرأ معالجة ضريبية لتوزيع روث إيرا .
تم الرد على هذا السؤال من قبل دينيس أبليبي (الاتصال دينيس)
هل يمكن تحويل معاش مبسط للموظفين (إيب) إلى حساب روث إيرا بنفس الطريقة التي يمكن أن يستخدمها حساب إيرا التقليدي؟
نعم. يمكن تحويل إيرا سيب إلى إيرا روث. كما تعلمون، سيب إيرا هو مجرد إيرا التقليدية التي تتلقى مساهمات صاحب العمل سيب. وبمجرد أن تسدد اشتراكات خطة الاستثمار الخاصة إلى الحساب، فإنها تفترض على الفور هوية الأصول التقليدية العادية لحساب الاستجابة العاجلة وتخضع لنفس مجموعة القواعد. تم الرد على هذا السؤال بواسطة دينيس أبليبي (اتصل ب دينيس)
أصبح زوجي مؤهلا للحصول على خطة 401 (ك) (بدون مساهمة مطابقة) في العمل. كيف يمكننا أن نعود إلى $ 9، 000 أننا ساهمت بالفعل لدينا إيرا لعام 2005 دون عقوبة؟ زوجي يكسب $ 144، 000 / سنة ونحن على حد سواء أكثر من 50 سنة.
يجب على صاحب عمل زوجك أن يفحص صندوق خطة التقاعد في السطر 13 من استمارة W-2 لعام 2005 فقط إذا اختار زوجك أن يدفع اشتراكات تأجيل الراتب إلى الخطة 401 (ك) خلال عام 2005. القاعدة العامة ل 401 (ك) من الخطط أن الفرد لا يعتبر مشاركا نشطا إذا لم تقيد أي اشتراكات أو مصادرة في الخطة نيابة عن الفرد.
كيف يمكنني معرفة ما إذا كنت مؤهلا للحصول على إيتك؟
وفقا لمصلحة الضرائب، تلقى أكثر من 22 مليون دافعي الضرائب 41 دولارا. 4 مليارات دولار من ضريبة الدخل المكتسبة (إيتس) للسنة الضريبية 2005. ومن ناحية أخرى، لم يطالب بها ما يقرب من 20 إلى 25٪ من دافعي الضرائب المؤهلين. وتذهب المبادرة إلى خفض الضرائب المؤهلة الضرائب الاتحادية، أو زيادة المبلغ المستحق، ويمكن أن تصل إلى 4، 500 $ للسنة.