يخضع الدخل من حساب ضريبة الدخل الداخلي الخاص لعقوبة التوزيع المبكر ما لم ينطبق استثناء. وكما تعلمون، عادة ما يتم حساب الاستثناء الدوري المتساوي (سيب) باستخدام إحدى الطرق الثلاث المعتمدة من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية. ومع ذلك، قد تسمح مصلحة الضرائب للأفراد باستخدام أساليب أخرى. ومن المحتمل أن يشمل ذلك الإيرادات المجدولة المستلمة من سبيا. ومن المؤكد أن الفرد يجب أن يتشاور مع مصلحة الضرائب الأمريكية، ويفضل أن يكون كتابيا، للموافقة على استخدام طريقة غير آمنة. ينبغي أيضا استشارة أخصائيه الضريبي في هذا الشأن.
واحدة من وسائل الحصول على قرار كتابي من مصلحة الضرائب هي بطلب للحصول على حكم إلكتروني خاص (بلر). يجب على الأفراد أن يضعوا في اعتبارهم أن التكلفة ترتبط بطلب للحصول على بلر. يتم تضمين تعليمات تقديم طلب للحصول على بلر في إجراءات الإيرادات 2003-4 في نشرة الإيرادات الداخلية 2003-01 .
للحصول على معلومات إضافية تسحب منك إيرا، اقرأ مع السحب من العقوبات عليك من إيرا ، تجنب عقوبات مصلحة الضرائب على أصول إيرا و قد تحتاج إلى ملف .
تم الرد على هذا السؤال من قبل دينيس أبليبي (الاتصال دينيس)
هل يمكنني تمويل حساب إيرا تقليدي، 403 (B) أو حساب إيرا روث باستخدام أموال التقاعد؟ أنا 56 سنة. ما هي الحدود المطبقة إذا استطعت؟
هل يمكن استخدام أموال التقاعد في تمويل حسابات التقاعد الأخرى؟
أنا متقاعد، مستمد من 403 (ب) المعاش السنوي. أنا الموظف الوحيد في عملي. هل أنا مؤهل للحصول على حساب إيرا بسيط؟ أريد أن أؤجل بعض دخلي من الضرائب.
يعتمد ذلك. إذا كان عملك غير مدمج، وكان لديك صافي أرباح من العمل الحر، فأنت مؤهل لإنشاء وتمويل خطة التقاعد، بما في ذلك إيرا سيمبل، استنادا إلى هذا الدخل. وتعرف مصلحة الضرائب الإيرادات الصافية من العمل الحر على أنها دخل إجمالي من تجارتك أو نشاطك التجاري ناقص خصم الأعمال المسموح به.
أنا لحسابهم الخاص ولا أحتاج إلى معظم ردي إيرا للحصول على النفقات. هل يمكنني إعادة استثماره في روث إيرا؟
يمكنك استخدام الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمدس) لتمويل روث إيرا كمساهمة روث إيرا. وذلك لأن المصدر الذي كنت تأخذ النقدية لتمويل حساب الاستجابة العاجلة الخاص بك يمكن أن يكون من أي تجمع من النقدية التي لديك. شرط مصلحة الضرائب الأمريكية هو أن يكون لديك ما يكفي من التعويض الخاضع للضريبة لتغطية المساهمة، ولكن الإيداع الفعلي للمساهمة الخاصة بك لا يلزم أن تأتي مباشرة من الراتب الخاص بك. إذا كنت تستطيع دفع الضرائب، قد ترغب في التفكير في تحويل إيرا التقليدية إلى روث إيرا الخاص بك.