الضرائب الجديدة على دخل الاستثمار تأخذ جزءا كبيرا من الفوائد وتوزيعات الأرباح التي يحصل عليها دافعو الضرائب الأغنياء مع دخول أعلى من عتبة معينة. وقد جعلت الضرائب الجديدة التي تم تقييمها على الأغنياء لدفع ثمن قانون السيارات بأسعار معقولة (a. k. أوباماكار) استراتيجيات تحويل الدخل أكثر جاذبية من أي وقت مضى لكل من المدمنين المفردين والمشرعين ذوي الدخول المرتفعة. واحدة من أسهل الطرق لعملائك الاستشارية المالية للحد من الدخل الخاضع للضريبة هو هدية بعض أصولهم لأطفالهم، والأحفاد، وأبناء العم أو الأقارب الآخرين. معرفة قواعد كيفية القيام بذلك يمكن أن تساعد العملاء الخاص بك للحد من فواتيرها الضريبية ونقل ثروتهم في أكثر الطرق كفاءة ممكنة.

- 1>>

استبعاد الضرائب على الهدايا

من أكثر الطرق المباشرة لنقل الثروة هو مجرد تقديم نقد أو أوراق مالية أو ممتلكات أخرى مباشرة إلى الأصدقاء أو الأقارب كل عام للاستفادة من استبعاد ضريبة الهدايا . وتسمح مصلحة الضرائب لمقدمي الطلبات بإعطاء مبلغ 12000 دولار إلى شخص آخر كل عام دون الحد من الائتمان الموحد للدافع. ولكن بما أن هذه الهدية لا يجب أن تكون نقدا، فقد يكون من المنطقي تقديم قيمة هذا المبلغ من الأوراق المالية المدرة للدخل بدلا من ذلك، مثل الأسهم التي تدفع أرباحا أو السندات التي تدفع فائدة خاضعة للضريبة. وبهذه الطريقة، يتم فرض ضريبة على الدخل الذي يتم توليده على هذه الأدوات منذ ذلك الحين على المتلقي بدلا من المالك الأصلي. ولكن أخبر العملاء بالاحتفاظ بحدود ضريبة كيدي على دخل الاستثمار الذي يدفع لأطفالهم. وجودهم نقل الحد الأقصى المسموح به المبلغ إلى إيرا روث لكل طفل كل عام يمكن أن تساعد على التخفيف من هذه المشكلة. (لمزيد من المعلومات، راجع: متطلبات إيداع ضريبة الهدايا .)

الشراكات الأسرية

إنشاء عائلة محدودة الشراكة أو الأسرة ليك قد تكون وسيلة جيدة للعملاء الأغنياء لنقل المال للآخرين بشكل غير مباشر. النقد أو الأصول الموهوبين في الشراكة أو ليك ثم انتقل إلى أفراد الأسرة الآخرين. ولكن هناك العديد من القواعد المتعلقة بكيفية القيام بذلك، وسوف يحتاج عملاؤك إلى مشورتك وتوجيهك من أجل القيام بذلك بشكل صحيح وتجنب التدقيق. (لمزيد من المعلومات، راجع: استخدام ليك للتخطيط العقاري .

-

استئجار أقاربك

إن دفع أقاربك لأداء المهام الروتينية يمكن أن يكون طريقة أخرى لنقل الأموال إلى الأشخاص الذين يعيشون في أقواس ضريبية أقل. إذا كنت تدفع أطفالك لتنظيف مبنى مكتبك أو أداء واجبات دنيوية أخرى أثناء وجودهم في المدرسة، ثم يمكنهم الحصول ليس فقط بعض الإنفاق المال ولكن أيضا من المحتمل كسب اتصالات قيمة ومعرفة كيفية تشغيل عملك. وإذا أنشأت أنواعا معينة من الشركات ذات المسئوولية المحدودة أو الكيانات التجارية الأخرى وتوظفها من خلال هذه القناة، فلن تضطر إلى حجب الضمان الاجتماعي أو ضرائب رواتب أخرى بالنسبة لهم، على الأقل حتى يبلغوا 21 عاما.بطبيعة الحال، سوف يحتاج العملاء أيضا لدفع الأجور التي مصلحة الضرائب ستعتبر معقولة، لأنها لن تسمح بخصم لدفع 10،000 دولار للطفل لجز العشب الحديقة مبنى مرتين. ترك الوراثة للأطفال أسهل سعيدة من دون .

بيكث

إذا كان عملاؤك يقدرون بشكل كبير الأوراق المالية أو الأوراق المالية الأخرى خارج خطط التقاعد، وهي زيادة على أساس التكلفة إذا كانت ترثها مباشرة. وإذا كانوا ينويون ترك بعض الأصول للجمعيات الخيرية وغيرهم إلى أقاربهم، فقد يخرجون بذلك عن طريق ترك خططهم الداخلية التقليدية أو خطط التقاعد الأخرى للجمعيات الخيرية، لأنه لا يمكن الحصول على أي خطوة في الأساس. نصائح التخطيط العقاري للمستشارين الماليين .

الخلاصة

هناك العديد من الطرق التي يمكن للعملاء من خلالها تحويل الأموال أو الأصول الأخرى إلى الأقارب من أجل تخفيض الضرائب الفواتير. معرفة أوضاعهم والقواعد التي تتعلق بهم يمكن أن تساعدك على الحفاظ على قاعدة عملاء مخلصين من خلال توفير النصائح القيمة والتوجيه التي من شأنها أن تمكنهم من أن تكون أكثر سعادة مع الأرقام النهائية التي يرونها على عوائدهم العام المقبل. (لمزيد من المعلومات، راجع: نصائح لنقل الأموال من العائلة .