إذا كنت قد ورثت حسابا في حساب الاستجابة العاجلة من أحد الوالدين أو أي قريب آخر يدعى أنك مستفيد من الحساب، فتأكد من أنك لست بحاجة إلى تحويل حساب إيرا إلى التركة - بغض النظر عما ستقوله الإرادة أو كيف يفسر منفذي الإرادة الإرادة.

إذا كان يسأل عن "النقد في متناول اليد" لتوزيعها على أفراد الأسرة، وهذا لا يشمل حساب الجيش الجمهوري الايرلندي. "تحت أي ظرف من الظروف سوف يطلب منك أن تزود المنفذ بالعائدات من الجيش الجمهوري الايرلندي.

تعيين المستفيد، على افتراض أن أسماء لكم مباشرة، يحل محل أي حكم في الإرادة. حتى لو كانت الإرادة قال لك ترك بلدي إيرا التمديد أو إيرا بلدي إلى بلدي العقارات، وتعيين المستفيد الأسبقية. قواعد توزيع أصول خطة التقاعد الموروثة .

المستفيدون

هذه نصيحة جيدة يجب وضعها في الاعتبار عند النظر إلى المستفيدين من حساب الاستجابة العاجلة أو حساب 401 (k). ويكتسي تعيين المستفيد الرئيسي أهمية قصوى. سواء كان زوجك أو طفلك / أطفالك تريد ترك حساب إيرا الخاص بك إلى، تعيينهم كمستفيدين أمر ضروري. هناك شيء مهم آخر يجب تذكره هو الحفاظ على تحديث قائمة المستفيدين من إيرا و 401 (k) مع تغير ظروف عائلتك.

الإرادة التي تطالب "النقد في متناول اليد" لتوزيعها بين أفراد الأسرة تشير إلى أصول سلبية من نسل. وقال مايكل ديلغاس، المستشار المالي لدى شركة سونتاغ الاستشارية في نيويورك: "إن الأصول التي تمر بتسمية المستفيد ليست أصولا محتملة، وبالتالي فهي لا تخضع لشروط الإرادة". "حساب حساب الاستجابة العاجلة هو المثال الأكثر شيوعا لهذا النوع من الأصول. هذه الموجودات لديها اتفاق تعاقدي مع الجهة التي تحتفظ بها (هنا، الوصي على حساب الاستجابة العاجلة) التي تتطلب أن تقوم المنشأة بدفعها للمستفيد. "

- 3>>

النقد في اليد

إيرا، وفرضيا، ورثت إيرا حسابات ضريبية مؤجلة. وهذا يعني أن الضرائب تدفع عندما يأخذ صاحب حساب حساب الاستجابة العاجلة أو المستفيد، في حالة حساب حساب الاستجابة العاجلة الموروثة، عمليات التوزيع. وتعتبر توزيعات حساب الاستجابة العاجلة إيرادات، وبالتالي فهي تخضع للضرائب المطبقة. وإذا كانت الإرادة تشير إلى "النقد في متناول اليد" لتوزيعها على أفراد الأسرة، فإن توزيعات حساب الاستجابة العاجلة لن تعتبر "نقدية في متناول اليد". "

" النقد في متناول اليد يشير إلى السيولة التي يمكن الوصول إليها بسهولة، وبما أن توزيعات الجيش الجمهوري الايرلندي خاضعة للضريبة، وأود شخصيا لا تشمل ذلك في كوه "، وقال آدم هاردينغ، مستشار مالي في سكوتسديل، أريزونا. 3 المواعيد النهائية لخطة التقاعد المستفيدون )

في حالة الوآالات الدولية للحقوق الموروثة، يكون لتعيين المستفيد الأول الأسبقية على أي توجيهات في الإرادة.إذا طلب منفذي الحوزة من المستفيد الرئيسي من الجيش الجمهوري الايرلندي تسليم الجيش الجمهوري الايرلندي مرة أخرى إلى الحوزة التي ليست الإجراء المناسب لاتخاذها. أنت، بصفتك مستفيدا أوليا، لديك جميع الحقوق في وراثة الجهادي الايرلندي الخاص بك.

إذا كان عليك أن تسحب بالفعل حساب الجيش الجمهوري الايرلندي الموروث وتعطيه للحوزة ستدفع الضرائب. وقال آري كورفينغ، المستشار المالي لدى شركة كورفينغ وشركاه في سوفولك بولاية فيرجينيا: "إذا كان عليك أن تسدد في حساب الاستجابة العاجلة وتسليمها إلى ممتلكاتها، فإنك ستضطر لدفع الضرائب عليها فوق فقدان الميراث الخاص بك". .

الخلاصة

حافظ على إيرا الموروثة الخاص بك وتكون على بينة من سياسات التوزيع والضرائب على تلك التوزيعات. ولا بد من توزیع إيراس الموروثة في غضون خمس سنوات من استلامھا، أو یمکن تمدید الفترة الزمنیة بحیث یمکن توزیع الأصول الموروثة علی مدى العمر المتوقع للمستفید. وفي كلتا الحالتين، يعتبر التوزيع من حساب الاستجابة العاجلة الموروث إيرادا وضرائب وفقا لذلك. (انظر أيضا: 11 أشياء قد لا تعرف عن إيرا الخاص بك .)