في حين أن القضايا الضريبية لا ينبغي أن تكون المحرك في استراتيجية الاستثمار الخاصة بك، فإن إدارة الضرائب على استثماراتك يمكن أن تساعد في زيادة العائد الإجمالي لمحفظتك. هناك عدد من التكتيكات الذكية الضرائب يمكن للمستثمرين استخدامها لإدارة لدغة الضرائب على استثماراتهم.

هذا هو المجال الذي يمكن للمستشار المالي المعرفة أن تضيف قيمة للعملاء من حيث إدارة ضريبة الاستثمار في سياق محفظة تدار بشكل صحيح.

فيما يلي بعض الطرق التي يمكن للمستثمرين من خلالها إدارة الضريبة على استثماراتهم. () حصاد الخسائر الضريبية تشمل حصيلة الضريبة على بيع الاستثمارات المحتفظ بها في حساب خاضع للضريبة مع خسارة غير محققة في من أجل تحقيق تلك الخسارة. في حين أن هذا غالبا ما يتم بالقرب من نهاية العام، يمكنك أن تفعل ذلك في أي وقت. ويتمثل أحد الأسباب الرئيسية لاستخدام هذا التكتيك في تعويض الأرباح الرأسمالية على الاستثمارات الأخرى الخاضعة للضريبة المتولدة إما عن طريق بيع السيارة الاستثمارية أو أرباح أرباح رأس المال المستلمة من صناديق الاستثمار المشتركة أو صناديق الاستثمار المتداولة.

يمكن أن تكون المكاسب الرأسمالية طويلة الأجل أو قصيرة الأجل بطبيعتها تبعا لفترة حيازة الاستثمار. عند تحديد صافي الأرباح والخسائر، هناك عملية مطابقة تحدث. الأول هو مطابقة المكاسب والخسائر من طبيعة مماثلة ضد بعضها البعض والذهاب من هناك. وبقدر ما تتجاوز الخسائر صافي المكاسب، يمكن استخدام مبلغ إضافي قدره 000 3 دولار لتعويض الإيرادات الأخرى.

في هذا الطريق، من المهم عدم السماح لاحتمالات وفورات الضرائب تحفيز لك. بل ينبغي أن يتم ذلك لأسباب تتعلق بالاستثمار أولا.

موقع الأصول

يشير موقع الأصول إلى أنواع الحسابات التي تستخدمها للاحتفاظ ببعض الاستثمارات. على سبيل المثال، قد تكون الحسابات الخاضعة للضريبة أفضل من:

الأسهم الفردية التي تخطط لعقدها لأكثر من سنة للحصول على معاملة تفضيلية لضريبة الأرباح الرأسمالية إذا تم بيعها مقابل ربح.

صناديق الاستثمار المشتركة التي تديرها الضرائب وصناديق الاستثمار المتداولة.

• الأسهم وصناديق الاستثمار المتداولة وصناديق الاستثمار المشتركة التي تدفع أرباحا مؤهلة مع المعاملة الضريبية التفضيلية.
• السندات البلدية (بما في ذلك صناديق الاستثمار وصناديق الاستثمار المتداولة) والسندات الفردية وسندات الادخار.
• الحد من الضرائب مع موقع الأصول.
• ) الحسابات الضريبية المؤجلة مثل إيرا التقليدية قد تكون مفضلة ل: الأسهم الفردية التي سيتم الاحتفاظ بها لأقل من واحد وذلك لتفادي ارتفاع معدلات الأرباح الرأسمالية قصيرة الأجل إذا تم بيعها مقابل ربح.

صناديق الاستثمار المشترك أو صناديق الاستثمار المتداولة التي تميل إلى تحقيق مستوى عال من المكاسب الرأسمالية قصيرة الأجل.

• صناديق الاستثمار السندات وصناديق الاستثمار المتداولة مثل صناديق السندات الخاضعة للضريبة وصناديق السندات ذات العائد المرتفع وصناديق تيبس. صفر سندات القسيمة هي أيضا مرشح جيد للحسابات الضريبية المؤجلة.
• صناديق الاستثمار العقاري (ريتس).
• هذه استراتيجية مثالية بشكل عام، ولكن كل حالة المستثمر وقدرته على القيام بها تختلف. يمكن للمستشارين الماليين ذوي الخبرة مساعدة العملاء في تحسين مواقع الأصول.
• تنويع الضرائب

تنويع الضرائب يشير إلى الضريبة النهائية على الأموال عند سحبها من الحساب. يتم فرض ضرائب على األموال في حساب خاضع للضريبة بناء على ما إذا كان هناك ربح أو خسارة من االستثمار المعني ومدة االحتفاظ بها. وهناك معدلات ضريبية تفضيلية للأرباح الرأسمالية الطويلة الأجل، التي تشير إلى الاستثمارات التي تم الاحتفاظ بها لمدة سنة على الأقل ويوم واحد على الأقل.

النقود في حسابات التقاعد المؤجل الضريبي مثل حساب إيرا التقليدي أو خطة 401 (ك) أو خطة مماثلة ترعاها جهة العمل تنمو الضرائب المؤجلة ولكنها تخضع للضريبة على معدل ضريبة الدخل العادي للمستثمر عند سحبه. ولا توجد أسعار تفضيلية لأرباح رأس المال ولا يمكن خصم الخسائر الرأسمالية.

تسمح الحسابات الخالية من الضرائب مثل روث إيرا بالسحب من الضرائب بمجرد بلوغك سن 59. 5 وكان لديك حساب روث في مكانه لمدة خمس سنوات على الأقل.

عند الجمع بين تنويع الضرائب وموقع الأصول يمكن أن تساعد المستثمرين على قطع شوط طويل نحو تحسين قراراتهم الضريبية الاستثمارية.

لماذا تفعل الضرائب الخاصة بك هو التخطيط التقاعدي الجيد.

) الاستثمار السلبي بشكل عام، صناديق الاستثمار المدارة بشكل سلبي وصناديق الاستثمار المتداولة هي أكثر فعالية من حيث الضرائب من النشاط النشط، الصناديق المدارة. وبحكم طبيعتها، فإن الصناديق المدارة بصورة فعلية ستحقق عادة المزيد من الدوران خلال العام، مما يؤدي في كثير من الأحيان إلى مكاسب رأسمالية. وتتحمل الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل ضرائب على الأقل بأسعار تفضيلية. وقد تؤدي الأموال النشطة جدا أيضا إلى تحقيق مستوى عال من المكاسب الرأسمالية القصيرة الأجل التي تخضع للضريبة بمعدلات أعلى من ضريبة الدخل العادية.

تعتمد مؤشرات إتف الذكية على شرائح من المؤشرات الشعبية مثل مؤشر ستاندرد آند بورز 500. ومع ذلك، فإن هذه الشرائح - أو العوامل - يمكن أن تسبب تداولات أكثر تواترا لإعادة التوازن إلى هذا المؤشر المفترض مما يؤدي إلى توزيعات أرباح رأسمالية أعلى، أو إتف.

التبرعات الخيرية

واحدة من أكثر الطرق كفاءة من حيث التكلفة لتقديم التبرعات الخيرية هي إعطاء الأوراق المالية تقدير مثل الأسهم الفردية، صناديق الاستثمار المتداولة وصناديق الاستثمار المشترك. وقد تم تجهيز العديد من الجمعيات الخيرية لقبول الهدايا في هذا الشكل، ويمكن لأولياء الأمور الرئيسيين مساعدتك في تسهيل التبرع. وطالما أن الأمن قد احتجز لمدة سنة على الأقل ويوم واحد، فستحصل على رصيد للتبرع كقيمة سوقية للأمن في تاريخ نقله إلى المنظمة الخيرية. بالإضافة إلى خصم الضرائب الخيرية، لا توجد ضرائب على أرباح رأس المال على الضمان.

إذا كنت تميل بشكل خطي، وإلا ستقدم مثل هذا التبرع نقدا، فكر في ذلك بطريقة أكثر فعالية من حيث الضرائب. (999)>

هذا يمكن أن يكون أيضا وسيلة فعالة من حيث الضرائب لإعادة التوازن حسابك الخاضع للضريبة في أنه يمكنك اختيار الأمن في فئة الأصول التي يحتاج إلى أن تعادل مرة أخرى من أجل تحقيق محفظتك مرة أخرى في التوازن.لن تعاني من أية عواقب ضريبية على هذه المعاملة.

إعادة التوازن الاستراتيجي إعادة توازن محفظتك ليست استراتيجية ضريبية في حد ذاتها. ومع ذلك، فعندما تستخدم التكتيكات مثل استخدام األوراق المالية التقديرية للعطاء الخيري، وموقع األصول، وتنويع الضرائب، وحصاد الخسائر الضريبية كجزء من عملية إعادة التوازن، فإنها يمكن أن تساعد المستثمرين على تقليل لدغة الضرائب في حين ال ينحرفون عن االستراتيجية اإلجمالية لالستثمار. هذا المجال حيث يمكن للمستشار المالي المهرة إضافة قيمة حقيقية لعملائها. مساعدة العملاء تصميم محفظة تناسب احتياجاتهم وأهدافهم هي مهارة في حد ذاتها. إن القيام بذلك ومساعدة العملاء على تقليل ضربة الضرائب من أنشطتهم الاستثمارية يمكن أن تضيف المزيد إلى عوائد استثماراتهم.

الخلاصة

يجب أن تكون الأولوية الأولى في أي تحركات استثمارية متعلقة بالاستثمار ولا تستند إلى اعتبارات ضريبية. ومع ذلك، فإن خطة الاستثمار التي تساعد العملاء على تقليل الضربات الضريبية ذات الصلة تضيف قيمة أكبر بالنسبة لهم. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، راجع:

نصائح ضريبية للمستثمر الفردي.

)