وقد بدأ موسم الضرائب وكان الموعد النهائي لتقديم 18 نيسان (أبريل) لتقديم العطاءات في ذهنك أكثر من غيرها. ومع ذلك، بالنسبة لأولئك الذين يواجهون مع أول توزيع الحد الأدنى المطلوب (رمد) من حساب الاستجابة العاجلة أو حساب التقاعد الأخرى، 1 أبريل هو الموعد النهائي الرئيسي لا ينبغي تفويتها. أي رمد لم يؤخذ في الموعد المطلوب يخضع لعقوبة 50٪ بالإضافة إلى الضرائب التي من شأنها أن تكون مستحقة خلاف ذلك.

هذه المسألة ذات صلة خاصة للأطفال بوميرز، وهذا العام أقدم من بين 75 مليون أعضاء هذا الجيل يجب أن تبدأ في اتخاذ رمدس، سواء كانوا بحاجة إلى الدخل أم لا. ويتعين على المتقاعدين الذين لديهم خطط 401 (ك) أو بعض حسابات حساب الاستجابة العاجلة أن يبدأوا في توزيع التوزيعات عند بلوغهم سن 70 سنة إذا لم يبدأوا بالفعل. ومن المتوقع أن ينتشر أثر هذه السحوبات الوشيكة من حسابات التقاعد لدى "بيبي بومر" في جميع أنحاء السوق، لأن هذا الجيل قد خصص حوالي 10 تريليون دولار في هذه الحسابات الضريبية المؤجلة. وفي حين أن مصلحة الضرائب قد تكون حريصة على البدء في فرض الضرائب على تلك المدخرات، فإن مديري الأموال من جميع الأحجام يعتمدون على تلك الأصول على الأقل على جزء من دخلهم.

- 1>>

العديد من المستشارين الماليين لديهم عملاء الذين إما اتخاذ رمدس أو سوف تحتاج إلى القيام بذلك قريبا، وهناك العديد من الطرق التي يمكن أن تساعد، من ضمان العملاء لا تفوت المواعيد النهائية لتجنب الازدواج الضريبي. 8 استراتیجیات دخل التقاعد للزبائن في عام 2017 .

قد یستطیع العاملون في تلك الفئة العمریة الذین لا یملکون مستشارا مالیا النظر في التحدث إلی أحدھم. على الأقل، اقرأ ما يلي لتجنب الوقوع في العقوبة.

كيف تعمل رمدس

بالنسبة لأولئك الذين يبلغون من العمر 70 عاما فما فوق، فإن أخذ رمد سنوي من إيراس وحسابات التقاعد الأخرى إلزامي. يتم احتساب مبلغ التوزيع خارج رصيد الحساب) الحسابات (في نهاية السنة السابقة ويستند إلى جدول إرس. يجب أن يتم التوزيع عادة في نهاية السنة الحالية ويخضع لضرائب الدخل الفيدرالية والدولة. یلتزم أمناء الحفظ بالإبلاغ عن مبلغ قسم إدارة المخاطر إلی مصلحة الضرائب وکذلك المبلغ الذي تم أخذھ فعلیا. إذا كان هناك نقص هذا سوف يؤدي إلى عقوبة 50٪. (لمزيد من المعلومات، راجع: كيفية حساب الحد الأدنى للتوزيعات المطلوبة .)

السنة الأولى رمدس

القواعد مختلفة قليلا بالنسبة لأولئك الذين يأخذون أول رمد. حساب السنة الأولى رمد هو نفسه - قيمة الحساب المناسب (ق) في نهاية السنة السابقة مع العامل المطبق من الجدول إرس. الفرق هو أنه بالنسبة لرمد العام الأول فقط لديك خيار تأجيل ذلك التوزيع حتى 1 أبريل من السنة التقويمية التالية للسنة التي تحولت 70½. على سبيل المثال، لنفترض أن عميلك قد شغل 70 درجة في 2 كانون الثاني (يناير) من عام 2015.في هذا المثال، يحسب قسم إدارة المخاطر لعام 2015 مبلغ 20.000 دولار أمريكي بناء على عمرهم ومبلغ حساب حساب الاستجابة العاجلة الخاص بهم كما في 31 ديسمبر 2014. ولديهم خيار تأجيل كل أو جزء من هذا المبلغ الأولي حتى 1 أبريل 2016.

ضربة ضريبية مزدوجة

في انتظار 1 أبريل من السنة التالية لاتخاذ رمد الأولي يمكن أن يطرح مشكلة ضربة مزدوجة ضرب في ذلك العام الثاني. في انتظار حتى شهر نيسان / أبريل المقبل يقوم العميل بدفع الضرائب على توزيعين في السنة التالية. في المثال أعلاه، لنفترض أن توزيع العميل البالغ 20 ألف دولار لعام 2015 يتبعه توزيع بقيمة 21000 دولار أمريكي لعام 2016 استنادا إلى رصيد حساب نهاية عام 2015 والعامل من جدول مصلحة الضرائب الأمريكية. وهذا يعني أنها سوف تحتاج إلى الحصول على 41،000 $ في التوزيعات، إذا كانت تؤخر السنة الأولى رمد، بحلول نهاية عام 2016 ودفع الضرائب المطبقة. (للمزيد، انظر: تجنب الأخطاء في الحد الأدنى المطلوب توزيعات .)

وهذا يتوقف على الوضع الضريبي العميل الخاص بك هذا الدخل الإضافي قد يدفع بهم إلى أعلى شريحة ضريبية للعام 2016. كما يمكن أن يؤثر على مبلغ الضرائب التي قد تكون مستحقة على إعانات الضمان الاجتماعي وتأثير تكاليف الرعاية الطبية الخاصة بهم للعام المقبل.

فرص التخطيط للتقاعد

في حين أنه قد يكون من المفيد عموما أن تأخذ السنة الأولى من رمد في العام الذي يتعلق به لتجنب ضربة مزدوجة في العام المقبل، قد لا يكون هذا هو الحال دائما. كما هو الحال مع كل شيء في التخطيط المالي، فإن الجواب يعتمد على الوضع الفريد للعميل.

على سبيل المثال، إذا كان العميل سيحصل على دخل مرتفع على نحو غير عادي في السنة التي يتحول فيها إلى 70 ½ قد يكون من المفيد بالنسبة لهم تأجيل التوزيع حتى السنة التالية حتى لو اضطروا إلى اتخاذ توزيعين في تلك السنة. وهناك فرصة أخرى لعميلك هي التوزيع الخيرية المؤهل أو مركز قطر للمال. إذا كانوا يميلون خيرية ولا يحتاجون إلى بعض أو كل الأموال من التوزيع، فهذا هو وسيلة رائعة لهم للتبرع لجمعية خيرية والحد من ضربة ضريبية على رمد. و قك هو أداة عظيمة لأي سنة للعملاء اتخاذ رمد الخاصة بهم. ولكن إذا كان لأي سبب من الأسباب أنهم اختاروا تأجيل السنة الأولى لرأس المال حتى السنة التالية، فإن مركز قطر للمال يوفر وسيلة رائعة لتقليل بعض أو كل التزاماتهم الضريبية في السنة التي يطلب فيها التوزيعان. (للمزيد، انظر: أعلى نصائح لخفض الحد الأدنى المطلوب توزيعات )

للعملاء الذين يرغبون في تقليل RMDs بشكل عام، وبعض التخطيط قبل بلوغ سن 70½ يمكن أن تعمل على تقليل كمية الأولي و رمدس اللاحقة. أداة واحدة على وجه الخصوص تحويل الأصول التقليدية إيرا إلى روث إيرا. وهذا يقلل من كمية رمدس ويمكن أن تكون بمثابة ممتازة تخطيط العقارات إيرا مركبة. إذا كان يعمل لحالة العميل الخاص بك وهذا يمكن أن يكون استراتيجية كبيرة.

الخط السفلي

يمكن للعملاء تأجيل أخذ أول رمد حتى 1 أبريل من السنة التقويمية التالية للسنة التي تتحول فيها 70½. إذا كان العميل قد قام بذلك، فمن المهم أن تضمن أن يتم توزيعها في 1 أبريل من ذلك العام من أجل تلبية متطلبات رمد الخاصة بهم وتجنب عقوبة كبيرة 50٪ التي تنطبق على أي مبلغ لم تتخذ.هناك فرص التخطيط المحيطة توقيت هذا رمد الأول، ولكن الجانب الأكثر أهمية هو تلبية هذا الموعد النهائي. (لمزيد من المعلومات، راجع: كم يجب أن يتقاعد المتقاعدون من الحسابات؟ )