تم إنشاء حساب التقاعد الفردي (إيرا) منذ عقود نظرا لأن خطط المعاشات التقاعدية الخاصة بالاستحقاقات المحددة آخذة في الانخفاض. وأصبح الجيش الجمهوري الايرلندي أكثر شعبية مع بدء العمال للسيطرة على المدخرات التقاعد الخاصة بهم. يوفر حساب الاستجابة العاجلة للأفراد فرصة لإنقاذ التقاعد في حساب حظي الضرائب.

حسابات روث التقليدية و روث هي الأنواع الأكثر شعبية من إيراس. وتختلف القواعد التي تحكم هذه الاستثمارات. من خلال فهم قواعد إيرا أعلى لكلا إيرا التقليدية و روث، عليك أن تكون على استعداد للاستمتاع بفوائد هذه الفرص الاستثمارية. (لمزيد من المعلومات، راجع: هل يمكنك شراء الأسهم بيني في إيرا؟ )

- 1>>

النمو الخالي من الضرائب

كل من روث والتقليدية إيرا تقدم نمو معفاة من الضرائب. وهذا يعني أنه بمجرد أن تكون الأموال في الحساب، لا توجد ضرائب تفرض على الأرباح أو الأرباح الرأسمالية التي تكسبها الاستثمارات.

لكل منهما نفس الموعد النهائي للمساهمة. يسمح لك بالمساهمة في إيرا الخاص بك خلال السنة التقويمية بأكملها وحتى 15 أبريل من السنة التالية.

يتم حساب اشتراكات روث إيرا مع دولار بعد الضريبة. في معظم الحالات، يمكن خصم المساهمات التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة من دخلك، على الرغم من أنه إذا كنت مشمولا بخطة التقاعد في مكان العمل، فهناك بعض القيود.

يتم تحديد استقطاع حسابات حساب الاستجابة العاجلة حسب مستويات الدخل، وكذلك ما إذا كنت مشمولا بحساب التقاعد في مكان العمل. توضح مصلحة الضرائب الأمريكية قواعد استقطاع إيرا لعام 2015 على النحو التالي بالنسبة للعاملين الذين يشملهم حساب التقاعد في مكان العمل:

إذا كانت حالة الإيداع الخاصة بك …	وتعديل أجي هو … - 3>>	ثم يمكنك أن تأخذ …
واحد أو رب الأسرة	$ 61، 000 أو أقل	خصم كامل يصل إلى حد الحد الأقصى للمساهمة.
أكثر من 61،000 $ ولكن أقل من 71 $، 000	خصم جزئي.
$ 71، 000 أو أكثر	بدون خصم.
تزوجت أرملة مشتركة أو مؤهلة	$ 98، 000 أو أقل	خصم كامل يصل إلى حد الحد الأقصى للمساهمة.
أكثر من $ 98، 000 ولكن أقل من 118 $، 000	خصم جزئي.
$ 118، 000 أو أكثر	لا خصم.
تزوج بشكل منفصل	أقل من 10 آلاف دولار	خصم جزئي.
$ 10، 000 أو أكثر	لا خصم.
إذا كنت تقدم ملفا منفصلا ولم تكن تعيش مع زوجك في أي وقت خلال السنة، يتم تحديد خصم إيرا الخاص بك تحت حالة "واحد".

إذا لم تكن مشمولا بحساب التقاعد في مكان العمل، فإن المساهمات في خطة التقاعد قابلة للخصم في معظم الحالات. (للاطلاع على القراءة ذات الصلة، انظر: إرايتد إيرا أند 401 (k) رولز رولينغ .)

مبالغ المساهمة

لدى إيرا قيودا صارمة على المساهمات. للمساهمة في حساب الاستجابة العاجلة، تحتاج أنت أو زوجتك إلى دخل مكتسب. لعام 2015، الحد الأقصى لمبلغ المساهمة للشخص الواحد هو 5 أو 500 أو 6 أو 500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عاما أو أكثر. بعد أن تصل إلى سن 70. 5، لا يمكنك المساهمة في إيرا التقليدية، على الرغم من أنك قد لا تزال تضيف إلى روث الجيش الجمهوري الايرلندي. ولكن إذا تجاوز دخلك مستوى معين، قد لا تكون قادرة على المساهمة في روث الجيش الجمهوري الايرلندي.

2015 متطلبات دخل روث إيرا:

حالة الإيداع	معدل الدخل المعدل المعدل (ماجي) *	حد المساهمة
الأفراد	<116، 000	$ 5، 500 > $ 116، 000 <<131، 000
مساهمة جزئية (حساب)	≥ $ 131، 000
غير مؤهل	متزوج (تقديم عوائد مشتركة)
<183، 000	، 500	≥ $ 183، 000 <193، 000
مساهمة جزئية (حساب)	≥ $ 193، 000
غير مؤهل	متزوج (فيلينغ سيباراتيلي) **
$ 5، 500	<$ 10، 000	مساهمة جزئية (حساب)
≥ $ 10، 000	غير مؤهل
المصدر: فديليتي. كوم	يمكنك الاستثمار في مجموعة واسعة من الاستثمارات من خلال إيرا ذاتية التوجيه. يمكنك الاستثمار في جميع أنواع الأصول المالية التقليدية مثل الأسهم والسندات والسلع وصناديق الاستثمار المشترك، وحتى العقارات أو الإقراض بين الند للند من خلال بعض الحافظين شركة الاستثمار.

وفقا ل إرس. لا يمكن أن تستثمر في التأمين على الحياة أو المقتنيات مثل الأعمال الفنية والسجاد والتحف والأحجار الكريمة والأختام وغيرها. (للمزيد من المعلومات، راجع:

كيف يمكنك حساب العقوبات على السحب المبكر 401 (k)؟ >)

العقوبات منذ إيرا هو استثمار التقاعد، وهناك بعض العقوبات إذا كنت تأخذ أموالك قبل سن التقاعد. مع إيرا التقليدية، كنت تواجه عقوبة 10٪ على رأس الضرائب المستحقة على أي عمليات سحب قبل 59 ½. نفس الشرط ينطبق على روث إيرا إلا في ظل ظروف معينة معينة: طالما كنت قد عقدت روث الجيش الجمهوري الايرلندي لمدة خمس سنوات وبلغت 59 ½، يمكنك سحب أموالك خالية من عقوبة. لن تتحمل سوى ضرائب على أي أرباح من الحساب، لأنك تمولها بأموال قبل الضريبة. يوفر روث إيرا العديد من فرص الانسحاب المبكر. الأكثر شعبية تشمل:

قد سحب ما يصل إلى 10، 000 $ للمساعدة في دفع أول منزل الخاص بك.

يمكنك الانسحاب من أموال روث إيرا لدفع نفقات الكلية لنفسك، زوجك أو أطفالك أو أحفادك.

سحب مطلوب

• فائدة شعبية من روث إيرا هو أنه لا يوجد تاريخ الانسحاب المطلوب. يمكنك فعلا ترك أموالك في روث إيرا للسماح لها تنمو ومجمع معفاة من الضرائب إلى أجل غير مسمى.
• هناك سحوبات إلزامية ل إيرا التقليدية الخاصة بك دعا التوزيعات الدنيا المطلوبة (رمد)، عندما تصل إلى سن 70½. يتم احتساب مبلغ السحب على أساس العمر المتوقع مع 50٪ عقوبة، بالإضافة إلى الضرائب المستحقة إذا كنت لا تأخذ رمد.

أفضل الطرق لتجنب ضرائب رمد على إيراس

.)

الخلاصة روث و إيرا التقليدية من السهل اقامة بمساعدة من أي خصم أو الاستثمار القياسي وسيط.كلاهما لديهم فوائد ومساويء. تعرف على القواعد لما يعتبره الكثيرون سيارات تقاعد ممتاز وتحقق من مصلحة الضرائب الأمريكية. موقع غوف للتغييرات والتحديثات العادية. (لمزيد من المعلومات، راجع: تجنب الأخطاء في الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات

.