لدى مدخرات التقاعد اليوم العديد من الخيارات للاختيار من بينها عندما يتعلق الأمر بفتح حساب ادخار التقاعد أو المشاركة في خطة ترعاها الشركة. ولكن يمكن أن يكون من الصعب معرفة أي نوع من الخطة هو حق لكم، وخاصة إذا كان لديك الوصول إلى خطة التقاعد التي ترعاها صاحب العمل.

يمكن أن يساعدك هذا التوزيع لأنواع رئيسية من خطط التقاعد والحسابات على تحديد المسار الذي يجب أن تأخذه في رحلتك إلى تقاعد آمن. استخدمها لمراجعة ما إذا كان لديك المزيج الصحيح من إيراس و 401 (k) s في محفظتك في المستقبل. قرر ما إذا كان هذا هو العام الذي يجب أن تفكر في فتح نوع مختلف من الحساب.

لكل نوع من الحسابات، سواء كان إيرا أو 401 (k)، عليك أيضا أن تقرر ما إذا كنت بحاجة إلى روث أو نسخة عادية. ستحدد حالتك الضريبية وغيرها من المشكلات أي من هذه الأمور مفتوحة لك. تحتاج أيضا إلى التفكير في ما إذا كنت تريد أن تأخذ خصم الضرائب الآن (حساب التقليدية، وفتح مع دخل العمل قبل الضرائب) أو تكون قادرة على سحب أموالك معفاة من الضرائب في التقاعد (حساب روث، افتتح مع بعد الضرائب الإيرادات).

إيراس التقليدية مقابل روث: ما هو الأفضل بالنسبة لك الآن؟

هناك نوعان من حسابات التقاعد الفردية (إيراس)، التقليدية و روث. في عام 2016، المبلغ الإجمالي الذي يمكن أن تساهم في إيرا (روث و / أو التقليدية) هو 5 $، 500، بالإضافة إلى مبلغ إضافي قدره 1 000 دولار إذا كنت سن 50 أو أعلى.

تسمح لك إيرا التقليدية بتقديم مساهمات قابلة للخصم من الضرائب كل عام، ثم تنمو الضرائب المؤجلة حتى التقاعد. ثم يتم فرض ضريبة على جميع الدخل الذي ترسمه منها بعد تقاعدك كدخل عادي. هناك جدول زمني لتخفيض الدخل لهذا الخصم إذا كنت تشارك في خطة التقاعد التي ترعاها صاحب العمل والدخل الخاص بك هو فوق مستوى معين؛ حالة الإيداع الخاص بك هو محدد أيضا. (اقرأ التفاصيل هنا). ومع ذلك، فإن هذا القيد ينطبق فقط على إيراس التقليدية.

مع روث إيرا إجراء مساهمات غير قابلة للتقييم ومن ثم إخراج التوزيعات الخالية من الضرائب عند التقاعد. ولا يوجد لدى أصحاب حسابات الاستثمار في روث الحد الأدنى للدخل لأن مساهماتهم لا يمكن قبولها. غير أن هناك جدولا زمنيا للإلغاء التدريجي لاستخدامها يمنع دافعي الضرائب ذوي الدخل المرتفع من الاستثمار فيها مباشرة. (تحقق هنا للحصول على تفاصيل.) لحسن الحظ، أولئك الذين لديهم دخل أعلى الجدول الزمني للإنهاء يمكن أن تجعل مساهمة غير قابلة للتقييد إلى إيرا التقليدية ومن ثم تحويل هذا المبلغ إلى إيرا روث، لأنه لا يتم تطبيق حد الدخل للتحويلات (انظر مناقشة مستتر التحويلات أدناه).

عند القيام بمراجعة التخطيط المالي، فإن الخيار الذي عليك القيام به هو ما إذا كنت بحاجة إلى خصم الضرائب التي تحصل عليها مع المساهمات إيرا التقليدية - أو كنت تفضل الحصول على التوزيعات الخالية من الضرائب عند التقاعد الذي يوفر روث إيرا.قد ترغب في التحدث مع مستشار الضرائب لمعرفة أي خيار هو أفضل لوضعك الحالي. إذا كنت في سنوات ذروة كسب الخاص بك، على سبيل المثال، قد يكون من الأفضل بالنسبة لك لتقديم مساهمات قابلة للخصم إلى إيرا التقليدية الآن. يمكنك دائما تحويلها إلى روث إيرا عند التقاعد عندما كنت من المحتمل أن تكون في شريحة الضرائب أقل. وثمة اعتبار آخر هو أن الاتفاقات الدولية للحساب التقليدي تفوض أنك تأخذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات بعد سن 70 سنة (انظر أدناه)؛ روث إيراس لا.

إذا كان دخلك مرتفعا جدا بالنسبة لك لتقديم مساهمة مباشرة إلى روث إيرا، لديك خيار آخر لتمويل حسابك: تحويل مستتر. ويمكن القيام بذلك في أي عام عندما يكون دخلك مرتفعا جدا بحيث لا يكون هناك مساهمة مباشرة. إذا كنت قد ساهمت في روث إيرا على مدى السنوات القليلة الماضية والحصول على رفع في عملك الذي يجعلك غير مؤهل لتقديم المزيد من المساهمات المباشرة، يمكنك الاستمرار في تمويل روث الخاص بك باستخدام هذه الاستراتيجية. لتحديد ما إذا كان دخلك مرتفع جدا، وهذا حساب إيرا تساعدك.

نوعان من 401 (k) خطط

إذا كان صاحب العمل يقدم ذلك، خطة 401 (ك) هي طريقة ممتازة أخرى لإنقاذ للتقاعد. وتكون حدود المساهمات أعلى بكثير من حدود حسابات الاستجابة العاجلة؛ في عام 2016، يمكنك المساهمة بأقل من 100٪ من الدخل المكتسب أو 18000 $ إلى خطة 401 (ك)، وتلك التي يبلغ عمرها 50 عاما فما فوق يمكن أن تساهم بمبلغ يصل إلى 24000 دولار.

كل من التقليدية و روث 401 (ك) متاحة بمعاملة ضريبية مماثلة للمعاملات التقليدية و روث. (المساهمات في التقليدية 401 (ك) هي في ما قبل الضرائب دولار؛ تلك التي قدمت إلى روث 401 (ك) هي في دولار بعد الضريبة). ومع ذلك، لا توجد حدود للدخل من أي نوع للمشاركين في الخطة. يمكنك تقديم أقصى قدر ممكن من المساهمة في هذه الخطط بغض النظر عن مقدار ما تقوم به. لذلك، إذا كان دخلك مرتفعا جدا بالنسبة لك لتقديم مساهمات روث إيرا مباشرة وقدم صاحب العمل خيار روث في خطة 401 (ك)، يمكنك ببساطة تقديم مساهمات لذلك بدلا من ذلك. (للمزيد من التفاصيل، راجع 401 (k) الخطط: روث أو منتظم؟)

ميزة أخرى 401 (k): يجوز لصاحب العمل تقديم مساهمات مطابقة يمكنك الحصول عليها طالما أنك تستوفي متطلبات استحقاق الخطة. (يتطلب ذلك عادة أن تعمل لدى صاحب العمل لعدد محدد من السنوات قبل أن تتمكن من أخذ جميع المساهمات المطابقة معك عند مغادرتك.) حتى لو كان لديك إيراس، فمن المنطقي أن تساهم في 401 (k) إلى الحصول على مباراة صاحب العمل الكامل. فقط أن تدرك أن المساهمات المطابقة هي عادة مساهمات تقليدية، حتى لو كنت تشارك في خطة روث. وهذا يعني عندما تأخذ التوزيعات، جزء من كل سيعتبر الدخل الخاضع للضريبة وفقا لمبلغ المساهمات المطابقة في الخطة.

إذا كان عدد خيارات الاستثمار في 401 (k) الخاص بك محدودا، قد ترغب في مناقشة تنويع محفظة التقاعد الخاصة بك مع المستشار المالي الخاص بك. فعلى سبيل المثال، يقدم إيرا مجموعة واسعة من الخيارات.

النظر إلى المستقبل: النظر في رمدس

يتطلب إيرا التقليدية - وكلاهما تقليدي و روث 401 (k) s - أصحاب الحسابات البدء في اتخاذ الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمدس) في 1 أبريل من السنة بعد السنة التي بدوره 70½.يتم فرض ضرائب على رمدس من إيرا التقليدية و 401 (k) s كدخل منتظم. لا يتم فرض ضريبة على رمد من روث 401 (k).

إذا كنت لا تريد أن تأخذ هذه التوزيعات، فكر في تحويل تلك الحسابات إلى روث إيرا، والتي ليس لديها رمدس (ويسمح أموالك للحفاظ على النمو لبقية حياتك). ومع ذلك، ضع في اعتبارك أنه من المرجح أن تدفع ضريبة على رصيد التحويل بالكامل في السنة التي يتم فيها. قد يكون من الحكمة تحويل أرصدة خطة التقاعد الأخرى إلى روث إيرا على مدى فترة سنتين أو ثلاث سنوات من أجل الاستمرار من الدخول إلى شريحة ضريبية أعلى. مرة أخرى، ربما يكون من المفيد استشارة مستشار ضريبي أو مالي بشأن هذه المسألة حتى تتمكن من توضيح الضربة الضريبية وتعظيم وفورات الضرائب الخاصة بك.

الخط السفلي

يعتمد النوع المناسب من خطة التقاعد أو حسابك على عدة عوامل، بما في ذلك الدخل المستقبلي الحالي والمتوقع، وضريبة الدخل، وأهدافك التقاعدية وأهدافك وأفقك الزمني. إن تخصيص الوقت سنويا للنظر في حساباتك وأدائها سيسمح لك بتغيير الدورة التدريبية، إذا لزم الأمر، والحفاظ على مدخراتك التقاعدية على المسار الصحيح.

لمزيد من المعلومات عن خطط التقاعد والحسابات، قم بزيارة موقع مصلحة الضرائب الأمريكية وقم بتنزيل المطبوعات 590 و 575.

قد تكون مهتما أيضا روث 401k مقابل روث إيرا: هل الأفضل؟ أند إيراس تراديتيونال أند روث: وات إس بيتر فور تاكسيس؟