أدخل قانون الموازنة بين الحزبين الذي دخل حيز التنفيذ في نوفمبر الماضي تغييرات كبيرة على الخيارات التي كان للمتقاعدين المطالبة بها للحصول على إعانات الضمان الاجتماعي. ولا تزال القواعد الجديدة تخلط بين العديد من المستشارين الماليين وكذا عملائهم، على الرغم من أن هناك الآن خيارات أقل متاحة في النظام.

وقد تغيرت قواعد الملفات والتعليق بشكل كبير، بحيث لم يعد ممكنا للمتقاعد أن يعلق منافعه الخاصة ويطالب بمنافع الزوجية في غضون ذلك. أولئك الذين كانوا على الأقل 66 سنة والذين رفعوا وعلقوا منافعهم في أو قبل 29 أبريل 2016، يتم إعطاؤهم بموجب القواعد القديمة ويمكنهم الاستمرار في استخدام استراتيجية الملفات والتعليق. ويمكن لمن يتأهلون أن يسمحوا لهم بأن ينمووا بنسبة 8 في المائة سنويا في حين يتم تعليقهم ولا يزالون يحصلون على مزايا زوجية أو غيرها. (لمزيد من المعلومات، راجع: ملف الضمان الاجتماعي والتعليق إلى النهاية: كيفية ضبط .

القواعد الجديدة

ولكن بموجب القواعد الجديدة، لم يعد هذا الخيار مطروحا على المتقاعدين الحاليين. ولا يزال من الممكن أن يعلق المودعون منافعهم من أجل السماح لهم بالنمو، ولكنهم لا يستطيعون الحصول على أي منافع أخرى خلال فترة الانتظار. كما سيتم تعليق أي مزايا زوجية أو غيرها عندما يختار المودع هذا الخيار. وهناك استثناء واحد من هذه القاعدة ينطبق على الأزواج المطلقين. ولا يزال يسمح للزوج السابق بتلقي استحقاقات الزوجية حتى إذا قام الزوج السابق بتعليق منافعه.

ولا يزال يسمح للزبائن الذين ولدوا قبل 1 يناير 1954 بتقديم مطالبة مقيدة للحصول على استحقاقات الزوجية والمطالبة بمنافع الزوجية في حين يستمر استحقاقهم الخاص. وسيحصلون على نصف استحقاقهم الحالي أو السابق طالما أن أزواجهم قد رفعوا أو علقوا استحقاقاتهم قبل الموعد النهائي المحدد في 29 نيسان / أبريل من هذا العام. على سبيل المثال، انتخب الزوج لتعليق منافعه قبل الموعد النهائي وتحول إلى 66 في آذار / مارس 2016. وستكون زوجته مؤهلة لتقديم مطالبة مقيدة للحصول على استحقاقات عندما تبلغ 66 عاما. ويمكنها الحصول على نصف استحقاق زوجها الكامل للتقاعد في حين أن يتم تعليق الفائدة الخاصة. ويمكن للزوجين بعد ذلك الحصول على أقصى قدر ممكن من العوائد على إعانات الضمان الاجتماعي عند بلوغهما 70 عاما.

العملاء الذين ولدوا بعد 1 يناير 1954 ليس لديهم هذا الخيار. وعندما تقدم طلبا للحصول على الاستحقاقات، تعتبر "إدارة الضمان الاجتماعي" أنها تقدمت بطلب الحصول على جميع استحقاقاتها المؤهلة، وستدفع تلقائيا المبلغ الأكبر من المبلغين. غير أن قاعدة "الإيداع المعتبر" لا تنطبق على منافع الباقين على قيد الحياة. وللأزواج والأزواج السابقين الباقين على قيد الحياة خيار المطالبة بمنافع الباقين على قيد الحياة أولا ثم التحول إلى المطالبة باستحقاقات التقاعد الخاصة بهم في وقت لاحق.ويمكنهم أيضا القيام بذلك بترتيب عكسي إذا كانوا سيحصلون على عائد أكبر. استراتيجيات بديلة للتعليق والتعليق .

لا يزال المستشارون يكافحون في بعض الحالات لمساعدة عملائهم على تقديم أفضل خيار ممكن عند تقديم طلب للحصول على مزاياهم. على سبيل المثال، النظر في الزوجين حيث يريد الزوج تعليق استحقاقه حتى سن 70، في حين أن زوجته تريد أن تبدأ في الاستفادة منها في سن 62. وبموجب القواعد الجديدة، فإن تعليق الزوج من الفوائد لن يؤدي إلى فائدة لزوجته. ويمكنها أن تحصل على إعانة مخفضة في سن 62 على أساس حصصها الخاصة فقط (شريطة أن يكون لديها أي منها) ثم تبدأ في الحصول على فائدة أكبر عندما يتحول زوجها إلى 70 عاما، ولكن فوائدها سوف تنخفض بشكل دائم إذا بدأت في الحصول على فوائد في 62، وستساوي استحقاقاتها الزوجية أقل من نصف مبلغ سن التقاعد الكامل لزوجها. وسيضاف أي مبلغ زائدي يزيد عن ذلك إلى استحقاقات التقاعد المخفضة.

من المهم أن نلاحظ أن الاستحقاقات الزوجية تستند إلى استحقاق التقاعد الكامل للمتقاعد في سن 66 وليس على أقصى استفادة يحصلون عليها في 70. ولكن إذا توفي الزوج الأعلى كسبا أولا، فإن الزوج الباقي على قيد الحياة سوف ترث منفعة المتوفى الأعلى، كما ستدفع أي أرصدة تقاعد متأخرة. وسيتوقف دفع الاستحقاق الشخصي الأدنى للزوج الباقي على قيد الحياة. نصائح حول تأجيل إعانات الضمان الاجتماعي .

هناك حالة أخرى يجب أخذها في الإعتبار وهي عندما يبلغ عمر المدون 59 عاما، وكان متزوجا منذ 12 عاما، ولكنه حصل على الطلاق منذ 20 عاما. وهي نفس عمر زوجها السابق وتريد تقديم طلب للحصول على إعانة الزوجية في سن 62 التي تستند إلى أرباحها السابقة وتعلق منافعها الخاصة. وللأسف، تحظر القواعد الجديدة هذا الخيار بالنسبة لها. وهي ليست قديمة بما فيه الكفاية لتقديم مطالبة مقيدة للحصول على مزايا الزوجية وفقا للقواعد القديمة، وأنها مؤهلة فقط للحصول على استحقاقات التقاعد مخفضة إذا كانت الملفات في 62. وقالت انها سوف تخضع أيضا للقيود على الأرباح إذا كانت لا تزال تعمل في حين وقالت انها تجمع فوائدها.

ستحصل على إعانة تساوي 72. 5٪ من الاستحقاق الكامل الذي ستحصل عليه إذا انتظرت تحصيل استحقاقها عند بلوغها سن التقاعد الكامل 66 سنة و 6 أشهر. إذا كان هناك أي فائدة الزوجية الزائدة، سيتم دفع هذا على رأس منافعها العادية. وإذا اختارت أن تحصل على استحقاقها في سن ال 62، فإنها ستحصل على 33 في المائة فقط من مبلغ التقاعد الكامل لزوجها السابق، بينما تحصل على 50 في المائة من هذا المبلغ إذا كانت تنتظر حتى بلوغ سن التقاعد الكامل.

الخلاصة

التخطيط للضمان الاجتماعي هو عنصر حيوي في التخطيط للتقاعد. إن قرار البدء في تلقي المخصصات أمر خطير يجب على العملاء أن يناقشوه مع مستشاريهم الماليين قبل اتخاذ أي إجراء. الفشل في اختيار أفضل خيار يمكن أن يكلف العملاء الآلاف من الدولارات في التقاعد والفوائد الزوجية، والمستشارين بحاجة إلى فهم الخيارات المتاحة لعملائها في حالة معينة من أجل تقديم المشورة لهم بشكل صحيح.لا توجد حلول واحدة تناسب الجميع عندما يتعلق الأمر باختيار مزايا الضمان الاجتماعي. ويجب أن توضع عوامل مثل عمر العميل وطول العمر المتوقع وأصول التقاعد الأخرى في الاعتبار بعناية لعملية اتخاذ القرار من أجل تعظيم هذه الفائدة. (للمزيد من المعلومات، راجع: كيفية تعزيز مزايا الضمان الاجتماعي الزوجية. )