خطة التقاعد

خطة التقاعد
مشاركة الفيديو هتب: // ووو. investopedia. كوم / الشروط / ع / pensionplan. أسب

ما هو "خطة المعاشات التقاعدية"

خطة المعاشات التقاعدية هي خطة تقاعد تتطلب من رب العمل تقديم مساهمات في مجموعة من الأموال تنفق جانبا لصالح العامل في المستقبل. وتستثمر أموال الصناديق باسم الموظف، وتولد إيرادات الاستثمارات إيرادات للعامل عند التقاعد.

بالإضافة إلى مساهمات صاحب العمل المطلوبة، فإن بعض خطط المعاشات التقاعدية لها عنصر استثمار طوعي. وقد تسمح خطة المعاشات التقاعدية للعامل بالمساهمة في جزء من دخله الحالي من الأجور في خطة استثمار للمساعدة في تمويل التقاعد. ويجوز لصاحب العمل أيضا أن يتطابق مع جزء من اشتراكات العامل السنوية، حتى نسبة مئوية محددة أو مبلغ دولار.

"خطة المعاشات التقاعدية"

هناك نوعان رئيسيان من خطط المعاشات التقاعدية.

في خطة محددة الاستحقاقات، يضمن صاحب العمل حصول الموظف على مبلغ محدد من الاستحقاقات عند التقاعد، بغض النظر عن أداء المجمع الاستثماري الأساسي. ويكون صاحب العمل مسؤولا عن تدفق محدد لمدفوعات المعاشات التقاعدية للمتقاعد (يحدد مبلغ الدولار بالصيغة التي تستند عادة إلى الأرباح وسنوات الخدمة)، وإذا كانت الأصول في خطة المعاشات التقاعدية غير كافية لدفع الاستحقاقات، فإن الشركة مسؤولة عن ما تبقى من الدفع. وتعود خطط المعاشات التقاعدية التي يرعاها أصحاب العمل الأمريكيون منذ سبعينات القرن التاسع عشر، وفي ذروتها في الثمانينيات من القرن الماضي، فقد غطت هذه المنظمات نصف العاملين في القطاع الخاص. حوالي 90٪ من الموظفين العموميين، وحوالي 10٪ من العاملين في القطاع الخاص، في الولايات المتحدة هي التي تغطيها خطة محددة الاستحقاقات اليوم.

في خطة المساهمة المحددة، يقدم صاحب العمل مساهمات خطة محددة للعامل، وعادة ما تكون مطابقة بدرجات متفاوتة للمساهمات التي يقدمها الموظفون. وتعتمد الفائدة النهائية التي يتلقاها الموظف على الأداء الاستثماري للخطة: إن مسؤولية الشركة عن دفع مخصصات محددة تنتهي عند تقديم المساهمات. لأن هذا هو أقل تكلفة بكثير من المعاش التقليدي، عندما تكون الشركة على خطاف لأي صندوق لا يمكن أن تولد، وعدد متزايد من الشركات الخاصة تتحرك إلى هذا النوع من الخطة وإنهاء خطط محددة المنافع. إن خطة المساهمة المحددة المعروفة هي الخطة 401 (ك)، وما يعادلها للعمال غير الربحيين، 403 (ب).

في المصطلح المشترك، "خطة المعاشات التقاعدية" غالبا ما تعني خطة الاستحقاقات المحددة الأكثر تقليدية، مع دفع تعويضات محددة، وتمويلها وتحكمها تماما من قبل صاحب العمل.

بعض الشركات تقدم كلا النوعين من الخطط. بل إنها تسمح للموظفين بتجاوز أرصدة 401 (ك) في خططهم المحددة الاستحقاقات.

هناك تباين آخر، خطة المعاشات التقاعدية بأول. ويقوم صاحب العمل، الذي ينشئه صاحب العمل، بتمويله بالكامل من الموظف الذي يمكنه أن يختار اقتطاعات من الراتب أو اشتراكات مقطوعة (لا يسمح بها عموما في الخطط 401 (ك)).وإلا، فإنها مماثلة لخطط 401 (ك)، إلا أنها عادة لا تقدم أي مباراة الشركة.

العوملة في إريسا

قانون تأمين دخل التقاعد للموظف لعام 1974 (إريسا) هو قانون اتحادي يهدف إلى حماية أصول التقاعد للمستثمرين، ويحدد القانون بشكل خاص المبادئ التوجيهية التي يجب على الوكلاء في خطة التقاعد اتباعها لحماية أصول موظفي القطاع الخاص.

الشركات التي تقدم خطط التقاعد يشار إليها باسم رعاة الخطة (فيدوسياريز)، و إريسا يتطلب كل شركة لتوفير مستوى معين من المعلومات خطة للموظفين المؤهلين. ويقدم مقدمو الخطة تفاصيل عن الخيارات الاستثمارية ومبلغ الدولار من اشتراكات العمال التي تقابلها الشركة، إن أمكن. ويحتاج الموظفون أيضا إلى فهم الاستحقاق الذي يشير إلى مبلغ الدولار من أصول المعاشات التقاعدية التي يملكها العامل؛ ويستند الاستحقاق إلى عدد سنوات الخدمة وعوامل أخرى.

الاستحقاق

عادة ما يكون التسجيل في خطة محددة الاستحقاقات تلقائيا خلال سنة واحدة من العمل، على الرغم من أن الاستحقاق يمكن أن يكون إما فوريا أو ينتشر على مدى سبع سنوات. يتم تقديم مزايا محدودة، وترك الشركة قبل التقاعد قد يؤدي إلى فقدان بعض أو كل منافع التقاعد للموظف.

مع خطط المساهمة المحددة، تكون مساهماتك الفردية 100٪ عند وصولها إلى حسابك. ولكن إذا كان صاحب العمل يطابق هذه المساهمات أو يمنحك أسهم الشركة كجزء من حزمة المزايا الخاصة بك، فإنه قد يضع جدولا يتم بموجبه تسليم نسبة مئوية معينة لك كل عام حتى تكون "مكتسبة بالكامل". فقط لأن الاشتراكات التقاعدية مكتسبة بالكامل لا يعني أنك يسمح لإجراء عمليات السحب، ومع ذلك.

هل خطط المعاشات التقاعدية خاضعة للضريبة؟

معظم خطط المعاشات التقاعدية التي يرعاها صاحب العمل مؤهلة، بمعنى أنها تلبي قانون الإيرادات الداخلية وقانون تأمين دخل الموظفين لعام 1974 (إريسا). وهذا يعطيهم وضعهم المتميز للضرائب. يحصل أصحاب العمل على إعفاء ضريبي من المساهمات التي يقدمونها إلى الخطة لموظفيهم. حتى الموظفين: المساهمات التي تقدمها إلى الخطة تأتي "من أعلى" من رواتبهم - أي، تؤخذ من الدخل الإجمالي. ويؤدي ذلك إلى خفض دخلهم الخاضع للضريبة بشكل فعال، وبالتالي، فإن المبلغ الذي يدينون به لمصلحة الضرائب الأمريكية يأتي في 15 أبريل / نيسان. ثم تنمو الأموال الموضوعة في حساب تقاعد بمعدل ضريبي مؤجل، مما يعني أنه لا يستحق أي ضرائب عليها طالما بقيت في الحساب. ويتيح كلا النوعين من الخطط للعامل تأجيل الضريبة على أرباح خطة التقاعد إلى أن تبدأ عمليات السحب، وتسمح هذه المعاملة الضريبية للموظف بإعادة استثمار دخل الأرباح وإيرادات الفوائد وأرباح رأس المال، مما يولد معدل عائد أعلى بكثير قبل التقاعد.

عند التقاعد، عند بدء تلقي الأموال من خطة معاشات تقاعدية مؤهلة، قد تضطر لدفع ضرائب الدخل الفدرالية وضريبة الدخل في الولاية.

إذا لم يكن لديك أي استثمار في الخطة لأنك لم تساهم بأي شيء أو تعتبر أنها لم تساهم بأي شيء، فإن صاحب العمل لم يحجب الاشتراكات من راتبك أو إذا كنت قد حصلت على كل اشتراكاتك (استثمار في العقد) مجانا في السنوات السابقة، والمعاش التقاعدي الخاص بك هو خاضع للضريبة بالكامل.

إذا ساهمت بأموال بعد دفع الضرائب، فإن المعاش التقاعدي أو المعاش التقاعدي لا يخضع للضريبة إلا جزئيا. أنت لا تدين بالضريبة على جزء من المبلغ الذي دفعته والذي يمثل إعادة مبلغ ما بعد الضريبة الذي وضعته في الخطة. وتخضع المعاشات التقاعدية المؤهلة جزئيا الخاضعة للضريبة للضريبة بموجب الطريقة المبسطة.

هل يمكن للشركات تغيير خططها التقاعدية؟

تحتفظ بعض الشركات بخططها الخاصة بالاستحقاقات المحددة، ولكنها تجمد منافعها، مما يعني أنه بعد نقطة معينة، لن يعود العمال يتلقون مدفوعات أكبر، بغض النظر عن المدة التي يعملون فيها للشركة أو كم ينمو راتبهم .

عندما يقرر مقدم خطة التقاعد تنفيذ أو تعديل الخطة، يحصل الموظفون المغطون دائما على رصيد مقابل أي عمل مؤهل تم إنجازه قبل التغيير. ويختلف مدى تغطية العمل السابق من خطة إلى خطة. عند تطبيقه بهذه الطريقة، يجب على مقدم الخطة تغطية هذه التكلفة بأثر رجعي لكل موظف بطريقة عادلة ومتساوية على مدار سنوات خدمته المتبقية.

ما هو صندوق المعاشات التقاعدية؟

عندما تتألف الخطة المحددة الاستحقاقات من المساهمات المجمعة من أرباب العمل أو النقابات أو المنظمات الأخرى، يشار إليها عادة باسم صندوق المعاشات التقاعدية. يدير من قبل وسيط مالي ويدار من قبل مديري الصناديق المهنية نيابة عن شركة وموظفيها، صناديق التقاعد تسيطر كميات كبيرة نسبيا من رأس المال وتمثل أكبر المستثمرين المؤسسيين في العديد من الدول؛ فإن أعمالهم يمكن أن تهيمن على أسواق الأسهم التي تستثمر فيها. وعادة ما تعفى صناديق المعاشات التقاعدية من ضريبة أرباح رأس المال. الأرباح على محافظهم الاستثمارية هي ضريبة مؤجلة أو معفاة من الضرائب.

مزايا ومساوئ صندوق المعاشات

يوفر صندوق المعاشات التقاعدية استحقاقات ثابتة ومحددة مسبقا للموظفين عند التقاعد، مما يساعد العمال على تخطيط إنفاقهم المستقبلي. ويقوم صاحب العمل بأكبر قدر من المساهمات ولا يمكنه أن يخفض بأثر رجعي منافع صندوق المعاشات التقاعدية. ويمكن أيضا السماح بالمساهمات الطوعية من الموظفين. وبما أن الفوائد لا تعتمد على عائدات الأصول، فإن الفوائد تظل مستقرة في مناخ اقتصادي متغير. ويمكن للشركات أن تساهم بمزيد من الأموال لصندوق المعاشات التقاعدية وأن تقتطع من ضرائبها أكثر مما تقتضيه خطة محددة الاشتراكات. ويساعد صندوق المعاشات التقاعدية على دعم التقاعد المبكر لتشجيع استراتيجيات تجارية محددة. ومع ذلك، فإن خطة المعاشات التقاعدية أكثر تعقيدا وتكلفة لإنشاء وصيانة من خطط التقاعد الأخرى. ليس لدى الموظفين أي سيطرة على قرارات االستثمار. وباإلضافة إلى ذلك، تطبق ضريبة املكوس إذا لم يتم استيفاء شرط الحد األدنى من املساهمات أو إذا كانت هناك مساهمات زائدة على اخلطة.

يعتمد تعويض الموظف على راتبه وطول مدة عمله مع الشركة. ولا تتوفر أي قروض أو سحب مبكر من صندوق للمعاشات التقاعدية. لا يسمح بالتوزيعات أثناء الخدمة للمشارك قبل بلوغه سن 62 عاما. إن الحصول على التقاعد المبكر يؤدي عادة إلى دفع مبلغ شهري أقل.

القسط الشهري أو المبلغ الإجمالي: ما هو أفضل؟

مع خطة محددة الاستحقاقات، لديك عادة خيارين عندما يتعلق الأمر بالتوزيع: دفعات دورية (عادة شهريا) لبقية حياتك أو توزيع مبلغ مقطوع.بعض الخطط تسمح لك أن تفعل على حد سواء، ط. ه. ، وإخراج بعض المال في مبلغ مقطوع، واستخدام الباقي لتوليد المدفوعات الدورية. وعلى أية حال، من المرجح أن يكون هناك موعد نهائي يجب أن تقرر فيه، وسيكون قرارك نهائيا.

هناك العديد من الأشياء التي يجب مراعاتها عند الاختيار بين القسط الشهري ومبلغ مقطوع.

  • المعاش. عادة ما يتم دفع الأقساط الشهرية كعمر سنوي واحد فقط بالنسبة لبقية حياتك - أو كمعاش مشترك وناجين لك ولزوجك. يدفع الأخير مبلغ أقل كل شهر (عادة 10٪ أقل)، ولكن تستمر العوائد بعد وفاتك، حتى يمر الزوج الباقين على قيد الحياة بعيدا.

يقرر بعض الناس أن يأخذوا المعاش السنوي الوحيد، ويختارون شراء حياة كاملة أو أي نوع آخر من بوليصة التأمين على الحياة لتوفير دخل للزوج الباقي على قيد الحياة. عندما يموت الموظف، يتوقف دفع تعويضات التقاعد. بيد أن الزوج يتلقى بعد ذلك دفع تعويضات كبيرة عن استحقاقات الوفاة (معفاة من الضرائب) يمكن استثمارها واستخدامها لاستبدال تعويضات المعاشات الخاضعة للضريبة التي توقفت. وهذه الاستراتيجية، التي تعبر عن تعظيم المعاشات التقاعدية المعتادة، قد لا تكون فكرة سيئة إذا كانت تكلفة التأمين أقل من الفرق بين الحياة الفردية والمدفوعات المشتركة والناجين. ولكن في كثير من الحالات، فإن التكلفة تفوق بكثير الفائدة.

هل يمكن لصندوق التقاعد الخاص بك أن ينفد من المال؟ نظريا، نعم. ولكن إذا لم يكن لدى صندوق المعاشات التقاعدية ما يكفي من المال لسداد ما يدين لك، فإن مؤسسة ضمان المعاشات التقاعدية (بغك) يمكنها دفع جزء من المعاش الشهري الخاص بك، حتى حد محدد قانونا. وبالنسبة لعام 2016، فإن الحد الأقصی السنوي لمنافع المتقاعدين البالغ من العمر 65 عاما هو 60 دولاراً أمريکياً، 136. وبطبيعة الحال، فإن مدفوعات مجلس بغا قد لا تکون بقدر ما قد تتلقاه من خطة التقاعد الأصلية.

تدفع المعاشات عادة بسعر ثابت. وقد تشمل أو لا تشمل حماية التضخم. إن لم يكن، يتم تعيين المبلغ الذي تحصل عليه من التقاعد على. وهذا يمكن أن يقلل من القيمة الحقيقية للمدفوعات الخاصة بك كل عام، اعتمادا على كيفية تكلفة المعيشة تسير. وبما أنه نادرا ما يتراجع، فإن العديد من المتقاعدين يفضلون أخذ أموالهم في مبلغ مقطوع.

  • مبلغ مقطوع. إذا كنت تأخذ مبلغا مقطوعا، فإنك تتجنب احتمال حدوث مشكلة (إذا كان من المستبعد) خطة التقاعد الخاصة بك، أو فقدان بعض أو كل المعاش التقاعدي الخاص بك إذا كانت الشركة الملفات للإفلاس. بالإضافة إلى ذلك، يمكنك استثمار المال، والحفاظ على العمل بالنسبة لك - وربما كسب معدل فائدة أفضل، أيضا. إذا كان هناك المال المتبقي عندما تموت، يمكنك تمريرها على طول كجزء من العقارات الخاصة بك.

على الجانب السلبي: لا دخل مضمون مدى الحياة، كما هو الحال مع الأقساط السنوية. والامر متروك لكم لجعل المال الماضي. وإذا لم تقم بدفع المبلغ المقطوع إلى حساب إيرا أو حساب آخر محمي من الضرائب، فسيتم فرض الضريبة على المبلغ بالكامل ويمكن أن يدفعك إلى شريحة ضريبية أعلى.

إذا كانت خطة المنافع المحددة الخاصة بك مع صاحب عمل في القطاع العام، فإن توزيع المبلغ الإجمالي الخاص بك قد يكون مساويا لمساهماتك فقط. مع صاحب العمل في القطاع الخاص، والمبلغ الإجمالي هو عادة القيمة الحالية من المعاش السنوي (أو، على وجه التحديد، مجموع الدفعات السنوية المعتادة من العمر مخفضة إلى دولار اليوم) . وبطبيعة الحال، يمكنك دائما استخدام مبلغ مقطوع للتوزيع لشراء قسط سنوي فوري بنفسك، مما قد يوفر دخلا شهريا، بما في ذلك حماية التضخم. ولكن كمشتري فردي، قد لا يكون تدفق دخلك كبيرا كما هو الحال مع معاش سنوي من صندوق التقاعد الأصلي المحدد الاستحقاق.

أي غلة المزيد من المال؟

مع عدد قليل من الافتراضات، وكمية صغيرة من الرياضيات، يمكنك تحديد أي خيار يعطي أكبر تعويضات نقدية.

أنت تعرف القيمة الحالية لدفع مبلغ مقطوع، بالطبع. ولكن من أجل معرفة ما الذي يجعل الشعور المالي أفضل، تحتاج إلى تقدير القيمة الحالية للمدفوعات المعاش السنوي. لمعرفة الخصم أو سعر الفائدة المتوقع في المستقبل لمدفوعات الأقساط السنوية، فكر في كيفية استثمار المبلغ الإجمالي للمدفوعات ثم استخدم سعر الفائدة هذا لخصم مدفوعات الأقساط السنوية. وهناك طريقة معقولة لاختيار "معدل الخصم" هي افتراض أن المستلم المقطوع يستثمر العائد في محفظة استثمارات متنوعة من استثمارات حقوق الملكية 60٪ واستثمارات السندات بنسبة 40٪. باستخدام المتوسطات التاريخية من 9٪ للأسهم و 5٪ للسندات، فإن معدل الخصم سيكون 7. 40٪.

تخيل أن سارة عرضت 80 ألف دولار اليوم أو 10 آلاف دولار سنويا للسنوات العشر القادمة. على السطح، يظهر الخيار واضح: $ 80، 000 مقابل $ 100، 000 (10، 000 x 10 سنوات): خذ القسط السنوي.

لكن الخيار يتأثر بالعائد المتوقع (أو سعر الخصم) تتوقع سارة أن تحصل على مبلغ 80 ألف دولار على مدى السنوات العشر القادمة. وباستخدام معدل الخصم البالغ 7. ​​40٪ المحسوب أعلاه، تبلغ قيمة الأقساط السنوية 68 دولارا، 955. 33 عند خصمها إلى الوقت الحاضر، في حين أن المبلغ الإجمالي يدفع اليوم 80 ألف دولار. وبما أن 80 ألف دولار أكبر من 68 دولارا ، 955. 33، سارة سوف تأخذ المبلغ الإجمالي.

عوامل تحديد أخرى

هناك عوامل أساسية أخرى يجب أن تؤخذ دائما بعين الاعتبار في أي تحليل لتعظيم المعاشات التقاعدية. وتشمل هذه المتغيرات:

  • عمرك. ومن الواضح أن الشخص الذي يقبل مبلغا مقطوعا في سن الخمسين يتخطى خطورة أكثر من الشخص الذي يتلقى عرضا مماثلا في سن 67 عاما. ويواجه العملاء الأصغر سنا مستوى أعلى من عدم اليقين من العملاء الأكبر سنا، سواء من الناحية المالية أو بطرق أخرى.

  • صحتك الحالية وطول العمر المتوقع . إذا كان تاريخ عائلتك يظهر نمطا من الأسلاف الذين يموتون لأسباب طبيعية في أواخر الستينيات أو أوائل السبعينات، قد يكون الدفع الإجمالي مقطوع الطريق. على العكس من ذلك، شخص من المتوقع أن يعيش إلى سن 90 في كثير من الأحيان يخرج قبل أخذ المعاش. تذكر أن معظم دفعات المبلغ الإجمالي يتم حسابها على أساس العمر المتوقع المخطط، لذلك أولئك الذين يعيشون فوق سنهم المتوقع، على الأقل رياضيا، من المرجح أن تغلب على دفع مبلغ مقطوع. قد تفكر أيضا فيما إذا كانت استحقاقات التأمين الصحي مرتبطة بدفعات المعاشات التقاعدية بأي شكل من الأشكال.

  • الوضع المالي الحالي. إذا كنت في حالة عصيبة ماليا، قد يكون من الضروري دفع المبلغ الإجمالي. كما يمكن أن تكون شريحة الضرائب الخاصة بك من الاعتبارات الهامة؛ إذا كنت في واحدة من أعلى الضرائب الضريبية الهامشية، ثم مشروع القانون من العم سام على دفع مبلغ إجمالي يمكن أن تكون قاتلة.وإذا كنت مثقلة بكمية كبيرة من الالتزامات ذات الفائدة العالية، قد يكون من الحكمة أن تأخذ ببساطة المبلغ الإجمالي لتسديد كل ديونك بدلا من الاستمرار في دفع الفائدة على كل تلك الرهون العقارية، وقروض السيارات، وبطاقات الائتمان، القروض الطلابية وغيرها من الالتزامات الاستهلاكية لسنوات قادمة. قد يكون دفع مبلغ إجمالي أيضا فكرة جيدة لأولئك الذين ينوون الاستمرار في العمل في شركة أخرى ويمكن أن لفة هذا المبلغ في خطتهم الجديدة، أو لأولئك الذين تأخروا الضمان الاجتماعي حتى سن لاحق ويمكن الاعتماد على أعلى مستوى الدخل المضمون من ذلك.

  • العائد المتوقع على محفظة العميل من استثمار مقطوع. إذا كنت واثقا من أن محفظتك سوف تكون قادرة على توليد عوائد استثمارية تقارب المبلغ الإجمالي الذي كان يمكن الحصول عليه من المعاش، فإن المبلغ المقطوع قد يكون الطريق للذهاب. بطبيعة الحال، تحتاج إلى استخدام عامل دفع تعويضات معقولة هنا، مثل 3٪، و لا تنسى أن تأخذ خطر السحب في الاعتبار في الحسابات الخاصة بك. ومن الواضح أن ظروف السوق الحالية وأسعار الفائدة تلعب دورا أيضا، ويجب أن تندرج الحافظة المستخدمة ضمن معايير تحمل المخاطر والأفق الزمني والأهداف الاستثمارية المحددة.

  • السلامة. إذا كان لديك تحمل منخفض للمخاطر، تفضل انضباط الدخل المدقق، أو ببساطة لا تشعر بالراحة في إدارة مبالغ كبيرة من المال، ثم دفع الراتب السنوي هو على الأرجح الخيار الأفضل لأنه رهان أكثر أمنا. في حالة خطة الشركة المفلسة، جنبا إلى جنب مع حماية من بغك، صناديق إعادة التأمين الدولة في كثير من الأحيان خطوة في تعويض جميع العملاء من الناقل معسر تصل إلى اثنين أو ثلاثمائة ألف دولار.

  • تكلفة التأمين على الحياة. إذا كنت في صحة جيدة نسبيا، فإن شراء بوليصة تأمين الحياة العالمية المفهرسة التنافسية يمكن أن يعوض بشكل فعال فقدان دخل المعاش التقاعدي في المستقبل ولا يزال يترك مبلغا كبيرا لاستخدامه في أمور أخرى. هذا النوع من السياسات يمكن أن يحمل أيضا الدراجين فائدة تسارع التي يمكن أن تساعد في تغطية تكاليف الرعاية الحرجة، محطة أو مرض مزمن أو رعاية المنزل التمريضي. ومع ذلك، إذا كنت غير قابلة طبيا من الناحية الطبية، فإن المعاش قد يكون الطريق أكثر أمانا.

  • حماية التضخم. خيار دفع تعويضات التقاعد الذي يوفر زيادة تكلفة المعيشة كل عام يستحق أكثر بكثير من واحد لا. إن القوة الشرائية من المعاشات التقاعدية بدون هذه الميزة ستنخفض باطراد بمرور الوقت، لذا يجب على أولئك الذين يختارون هذا المسار أن يكونوا مستعدين إما لخفض مستوى معيشتهم في المستقبل أو أن يكملوا دخلهم من مصادر أخرى.

  • اعتبارات التخطيط العقاري. إذا كنت ترغب في ترك إرث للأطفال أو ورثة آخرين، ثم القسط السنوي هو خارج. والمدفوعات من هذه الخطط تتوقف دائما عند وفاة المتقاعد أو الزوج، إذا تم انتخاب خيار استحقاق الزوجية. وإذا كان دفع تعويضات المعاشات التقاعدية هو الخيار الأفضل بوضوح، ينبغي تحويل جزء من ذلك الدخل إلى بوليصة تأمين على الحياة، أو تقديم هيئة الثقة.

خطط التقاعد والمساهمات المحددة

مع خطة المساهمة المحددة، لديك العديد من الخيارات عندما يحين وقت إغلاق باب المكتب هذا.

  • اترك. هل يمكن أن تترك الخطة سليمة وأموالك أين هو. قد تجد في الواقع الشركة تشجعك على القيام بذلك. إذا كان الأمر كذلك، فستستمر أصولك في زيادة الضرائب المؤجلة حتى يتم إخراجها. بموجب قواعد التوزيع الدنيا المطلوبة من مصلحة الضرائب الأمريكية، عليك أن تبدأ السحب بمجرد بلوغك سن 70 سنة. قد تكون هناك استثناءات، إذا كنت لا تزال تعمل من قبل الشركة في بعض القدرات.
  • القسط. إذا سمحت خطتك بذلك، يمكنك إنشاء دفق للدخل، باستخدام دفعات القسط أو الدخل السنوي - ترتيب مرتبات لنفسك طوال بقية فترة تقاعدك. إذا قمت بإلغاء الحساب، ضع في اعتبارك أن النفقات المعنية يمكن أن تكون أعلى من حساب الاستجابة العاجلة.
  • أكثر. يمكنك تحويل الأموال الخاصة بك 401 (k) إلى إيرا التقليدية، حيث الأصول الخاصة بك سوف تستمر في نمو الضرائب المؤجلة. ميزة واحدة من القيام بذلك هو أنه سيكون لديك على الأرجح العديد من الخيارات الاستثمارية. يمكنك بعد ذلك تحويل بعض أو كل من إيرا التقليدية إلى إيرا روث. يمكنك أيضا لفة الخاص بك 401 (ك) مباشرة إلى إيرا روث. في كلتا الحالتين، على الرغم من أنك سوف تدفع الضرائب على المبلغ الذي تحويل ذلك العام، فإن جميع السحوبات اللاحقة من روث إيرا تكون معفاة من الضرائب. وبالإضافة إلى ذلك، لا يطلب منك أن تسحب من روث إيرا في سن 70½ أو، في الواقع، في أي وقت آخر خلال حياتك.
  • مبلغ مقطوع. كما هو الحال مع خطة محددة الاستحقاقات، يمكنك أن تأخذ أموالك في مبلغ مقطوع. يمكنك استثمارها بنفسك أو دفع الفواتير، بعد دفع الضرائب على التوزيع. ضع في اعتبارك أن توزيع المبلغ الإجمالي قد يضعك في شريحة ضريبية أعلى، وذلك حسب حجم التوزيع.