العديد من دافعي الضرائب يجدون روث إيرا جذابا بسبب الميزة الخالية من الضرائب - لأنك تساهم في واحدة مع دولار بعد الضرائب، وحقيقة أن الحد الأدنى المطلوب للتوزيعات (رمدس) لا تنطبق في حين أن المالك على قيد الحياة. وبالإضافة إلى ذلك، لا يوجد حد أقصى لسن الاشتراكات؛ لديك لوقف المساهمة في إيرا التقليدية في السنة عندما تصل إلى سن 70½.

إيرا ليست الطريقة الوحيدة للحصول على حساب روث. يمكنك أيضا الحصول على مزايا روث في 401 (ك). ولكن ماذا لو كانت سيارة التقاعد التي تستحقها خطة 403 (ب) أو 457 (ب)، فهناك نوعان من الخطط المحظوظة للضرائب المتوفرة لفئات معينة من الموظفين في القطاع العام أو المنظمات غير الهادفة للربح (انظر 457 الخطط و 403 (ب) الخطط: مقارنة )؟ يمكنك الحصول على خطة روث من نوع مع هذه المركبات؟ الجواب نعم.

في هذه المقالة، نسلط الضوء على بعض من السمات الرئيسية لهذه الحسابات وبعض العوامل التي قد تفكر فيها عند اتخاذ قرار بشأن اختيار روث بدلا من وسيلة الادخار التقاعد التقليدية.

البرنامج التعليمي: التخطيط للتقاعد

التقليدية مقابل روث 401 (ك) أو 403 (ب) أو 457 (ب)

ما هي خطة التقاعد - روث 401 (ك) أو 403 (ب) و / أو 457 ( ب) الحساب - سوف يتم تقديمك يعتمد على نوع الشركة أو الحكومة أو المؤسسة التي تعمل فيها، وما إذا كان صاحب العمل يختار تقديم أي من هذه الخطط. انها صاحب العمل الخاص بك أيضا أن تقرر ما إذا كان يمكنك اختيار النسخة التقليدية فقط أو أن يكون أيضا الخيار روث أحدث. يمكن لإدارة كلا الإصدارين إضافة التكاليف الإدارية.

يسمح برنامج "روث أكونت" (درا)، الذي دخل حيز التنفيذ في عام 2006، لموظفي المنظمات المشاركة بتعيين مساهمات تأجيل الراتب إلى 401 (ك) أو 403 (ب) أو الحكومة 457 (ب) الخطط كمساهمات روث.

مع خطة 401 (ك) التقليدية أو 403 (ب) أو 457 (ب)، تستخدم مساهمات تأجيل الراتب عادة لخفض الدخل الخاضع للضريبة للمشترك (أي المساهمة على أساس ما قبل الضريبة) من الراتب، ويتم فرض ضرائب عليها عند سحبها . مع برنامج درا، يتم تقديم المساهمات على أساس ما بعد الضريبة، ولكن الأموال المستثمرة في الحساب ينمو الضرائب المؤجلة، والتوزيعات معفاة من الضرائب - بشرط أن يحدث التوزيع بعد فترة خمس سنوات خاضعة للضريبة والمشترك هو 59.4 سنة على الأقل، معاق أو متوفى عندما يحدث التوزيع.

إذا كان صاحب العمل يوفر لك الفرصة للمساهمة في أي منهما، وفيما يلي بعض العوامل التي تعتبر عادة لصالح خيار روث:

• لديك سنوات قليلة جدا لإنقاذ للتقاعد وتخطط للحفاظ على الأموال المستثمرة لفترة طويلة.
• أنت في شريحة ضريبية منخفضة اليوم، أو تشعر بأن شريحة الضرائب ستكون أعلى عند التقاعد.
• تريد ورثتك للحفاظ على أكبر قدر من المال الذي يرثون منكم ممكن.
• يمكنك إدارة دون وفورات الضرائب التي ستحصل عليها من المساهمات في حساب تقليدي

من الأفضل استشارة أحد المحترفين الماليين للتأكد من أن روث هو الخيار الصحيح، حيث أن هناك عوامل أخرى قد تجعل من إيرا التقليدية أو 401 (ك) خطة أكثر ملاءمة لك. (لمعرفة المزيد عن خطط 401 (ك) و 403 (ب)، اقرأ نظرة أقرب في روث 401 (k) ، جولة تمهيدية من خلال خطط التقاعد و 401 (k ) خطط: روث أو منتظم؟)

كم يمكنك المساهمة؟

حدود المساهمة هي نفسها لنسخة تقليدية أو روث من كل نوع من أنواع الحسابات. ومع ذلك، هناك اختلافات بين الحسابات. وفيما يلي أرقام عامي 2015 و 2016:

التقليدية أو روث 401 (ك). $ 18، 000 ($ 24، 000 إف يو're 50 أور أوفر)

تراديتيونال أور روث 403 (b). $ 18، 000 ($ 24، 000 إف يو're 50 أور أوفر)

تراديتيونال أور روث 457 (b). $ 18، 000 ($ 36، 000 إذا كنت على بعد 3 سنوات من سن التقاعد العادي لخطتك) <قد يحدد أصحاب العمل المبلغ الذي يمكن أن تساهم به في نسبة من راتبك، مما قد يؤدي إلى انخفاض مبالغ المساهمة. على سبيل المثال، يمكن أن تصمم الخطة للحد من المساهمات إلى 10٪ من التعويضات، الأمر الذي من شأنه أن يحد من المساهمات (ناقصا كميات الكميات المصيدة) إلى 5 آلاف دولار للشخص الذي يبلغ تعويضه 50 ألف دولار. حتى إذا لم تتمكن من المساهمة في الحد الأقصى المبلغ، حاول المساهمة بما فيه الكفاية لتلقي أقصى قدر من أي مساهمات مطابقة قد يقوم بها صاحب العمل في الخطة. إذا كانت خطتك تتضمن ميزة مساهمة مطابقة، فضع في اعتبارك أن المساهمات المطابقة ستقدم إلى حساب ما قبل الضريبة التقليدي.

قيود الدخل على روث و روث التحويلات

واحدة من الأشياء الجيدة عن روث 401 (ك) ق هو أنه - على عكس روث إيرا - لا يوجد قيود الدخل للمشاركة في واحد. انقر هنا للاطلاع على مخطط إرس الذي يقارن المتطلبات.

وكانت حسابات روث شعبية جدا أن العديد من دافعي الضرائب قد حولت إيراس التقليدية و 401 (ك) ق في روث إيراس. كما كانت هناك قيود على الدخل يسمح لها بدافع الضرائب بإجراء هذه التحويلات. وفي عام 2010 وما بعده، ألغى قانون منع الزيادات والمصالحة الضريبية (تيبرا) مبلغ 000 100 دولار الذي تم تعديله المعدل المعدل للدخل للأفراد الذين يتطلعون إلى تحويل حساباتهم العاجلة غير روث وغيرها من حسابات التقاعد المؤهلة إلى روث إيرا. كما أنه ألغى شرط أن يقوم الزوجان بتقديم إعفاء ضريبي مشترك ليكونا مؤهلين لتحويل روث إيرا. وهذا يسمح للمزيد من الأفراد للاستمتاع بالفوائد التي تقدمها روث إيرا. لمعرفة القيود لعام 2017 أو لمعرفة ما إذا كنت مؤهلا للحصول على إيرا روث، تحقق من هذا روث إيرا آلة حاسبة.

(لمعرفة المزيد، راجع

تعرف على قواعد روث 401 (k) رولوفرز ، أعلى الاستراتيجيات للتحويلات إيرا الخالية من الضرائب و روث 401 (k) مقابل روث إيرا: هل من الأفضل؟) هل من المنطقي التخلي عن وفورات الضرائب اليوم تحسبا للنمو الخالي من الضرائب الذي تقدمه حسابات روث؟سوف تعرف فقط بالتأكيد عندما يحين الوقت لسحب المال من هذه الحسابات، وعند هذه النقطة سوف نرى ما إذا كانت معدلات الضرائب قد ارتفعت على مر السنين وعما إذا كانت توزيعات روث ظلت خالية من الضرائب تماما كما وعدت مرة أخرى في عام 1997. كما ذكر سابقا، هناك عوامل أخرى غير ضريبية ذات صلة للنظر فيها. يمكن مخطط مالي المختصة تساعدك على جعل التوقعات واقعية وقرارات المتعلمين.