في الخريف الماضي، أعلنت دائرة الإيرادات الداخلية (إرس) عن حدود اشتراكات حساب التقاعد الفردي روث وحدود الدخل لعام 2017. هناك تغييرات طفيفة فقط من عام 2016. وأنت تفعل 2016 الخاص بك الضرائب، والتفكير قدما إلى ما هو معقول للميزانية لعام 2017.

حدود المساهمة

الحد من المساهمات في روث الجيش الجمهوري الايرلندي لم يتغير. قد لا يزال الأفراد يساهمون بحد أقصى 5 500 دولار أمريكي. ويسمح للأشخاص الذين تبلغ أعمارهم 50 عاما أو أكثر بإضافة مبلغ إضافي قدره 1000 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية) بمساهمة إجمالية قدرها 6 500 دولار أمريكي (أو ما يعادله بالعملة المحلية).

<1>>

حدود الدخل

واحدة من قواعد إرس على روث إيرا هو أن دخلك لا يمكن أن يتجاوز مستوى معين من الدخل المعدل المعدل المعدل (ماجي). المبلغ الذي يمكنك المساهمة في روث إيرا يدخل أولا مرحلة التخلص التدريجي ثم يذهب إلى الصفر. وتختلف حدود الدخل حسب حالة إيداع الضرائب.

يدفع دافعو الضرائب المتزوجون الذين يودعون معا في عام 2017 مبلغا قدره 186 ألف دولار ويصبحون غير مؤهلين بمبلغ 196 ألف دولار. يدفع دافعو الضرائب أو الأشخاص الذين يودعون ربات الأسر المعيشية مبلغا قدره 118 ألف دولار ويصبحون غير مؤهلين بمبلغ 133 ألف دولار. أعلى من عام 2016.

يقدم منشور إرس 590-A ورقة عمل لتحديد ماغي ومبلغ المساهمات المسموح به.

ائتمان ضريبة الادخار

قد يكون دافعو الضرائب ذوي الدخل المنخفض والمتوسط ​​مؤهلين للحصول على إعفاء ضريبي إضافي. قد يوفر الائتمان الضريبي الادخار التقاعد 10٪ إلى 50٪ الائتمان الضريبي على المبلغ الذي ساهم في روث الجيش الجمهوري الايرلندي. ودافعو الضرائب الذين يتزوجون ويودعون معا يجب أن يكون دخلهم أقل من 62 ألف دولار؛ يجب أن يكون دخل أرباب الأسر المعيشية أقل من 46 دولارا، أو 500 دولار؛ ودافعي الضرائب واحد يجب أن يكون دخل أقل من 31،000 $.

يتم احتساب نسبة الإعفاء الضريبي باستخدام نموذج الضرائب 8880.

ما هو روث إيرا؟

A روث إيرا هو نوع خاص من حساب التقاعد المحمي الضرائب. كما هو الحال مع إيرا التقليدية، وجميع الأرباح على الأموال داخل الحساب تتراكم دون التعرض لضرائب الدخل، والسحب قد تبدأ في سن 59½.

هناك ثلاثة اختلافات رئيسية بين إيرا التقليدية و روث إيرا. والمساهمات في حساب الاستجابة العاجلة التقليدي قابلة للخصم بالكامل من الضرائب، ولكن مساهمات روث إيرا ليست قابلة للخصم من الضرائب. التوزيعات من إيرا التقليدية هي خاضعة للضريبة بالكامل، في حين أن التوزيعات من روث إيرا هي معفاة من الضرائب. ويجب أن تبدأ الحسابات التقليدية في حساب الاستجابة العاجلة بعمل توزيعات عندما يصل المستفيد إلى 70 سنة، في حين أن روث إيرا ليس لديه سن مطلوبة لبدء عمليات التوزيع.

وقد تم بالفعل فرض ضريبة على الأموال التي وضعت في روث الجيش الجمهوري الايرلندي، لذلك يمكن أن تؤخذ المساهمات في أي وقت دون أي ضرائب أو عقوبات.

إيرا التقليدية مقابل روث إيرا

ما إذا كنت يجب أن تساهم في إيرا التقليدية أو روث إيرا يعتمد على ما إذا كنت تعتقد أن شريحة الضرائب الخاصة بك وسوف تكون أعلى عند التقاعد من الآن، أو إذا كنت ترغب في المساهمات إلى تكون متاحة في حالات الطوارئ.

إذا كان لديك دخل أقل أو إذا كنت أصغر سنا، فأنت لا تحتاج إلى خصم الضرائب ويتم تقديم خدمة أفضل باستخدام روث إيرا والاستفادة من سنوات من معفاة من الضرائب تفاقم. إذا كان لديك دخل أعلى، وتحصل على المزيد من الاستفادة من الخصومات الضريبية ويجب اختيار إيرا التقليدية. إذا كان لديك كلا النوعين من الحسابات، فلديك مرونة أكبر في إدارة حالتك الضريبية عند التقاعد. وهذا حساب إيرا تساعدك على مواصلة مقارنة الحسابين.

الاستثمارات ل روث إيرا

الاستثمار الأنسب ل روث إيرا الخاص بك هو مجموعة مختارة من إما صناديق الاستثمار النمو والموجهة نحو الدخل أو صندوق المؤشر الذي يتتبع S & P 500 المتوسط. وتعتمد هذه الأنواع من الاستثمارات على المهنيين للقيام بالعمل؛ لديهم رسوم أقل وتحتاج إلى القليل من الاهتمام حتى تقترب من التقاعد. عندما تقترب من التقاعد، والنظر في تنويع الاستثمار وربما نقل أموالك إلى استثمارات أكثر تحفظا.

"الاستثمارات ذات معدلات العائد المرتقبة المرتفعة هي الأفضل لروث إيرا لأن الدخل ينمو الضرائب المؤجلة والسحب معفاة من الضرائب. وقال مارك هبنر، المؤسس والرئيس لشركة إندكس فوند أدفيسورس، إنك في إرفين، كاليفورنيا، ومؤلف "الفهرس": "من شأن ذلك أن يشمل مخزونات الأسواق الناشئة والمخزونات الدولية / المتقدمة، والقروض الصغيرة في الولايات المتحدة، الأموال: برنامج الانتعاش من 12 خطوة للمستثمرين النشطين. "

يمكن للمستثمرين المتطورين الذين لديهم حسابات أكبر أن يستثمروا في أي فئة من فئات الاستثمار تقريبا لتعزيز العائدات أو المأوى. العقود الآجلة والخيارات والعقارات والشركات الصغيرة ورأس المال الاستثماري ليست سوى عدد قليل من الخيارات المتاحة من خلال الإداريين خطة التقاعد الذاتي.

ومع ذلك، فإن معظم المستشارين الماليين ينصحون بأن الجزء الأكبر من الأموال يجب أن يكون في استثمارات أكثر تحفظا.

الخلاصة

روث إيراس يمكن أن تكون أدوات استثمارية كبيرة للتقاعد، ولكن قيمتها تعتمد على الوضع المالي والحياة على مراحل من كل فرد. إذا كنت لا تحتاج إلى خصم الضرائب الآن، النظر في فتح روث - أو، ربما، النظر في وجود كل من إيرا التقليدية و روث.