بعد تقديمك للإقرار الضريبي، ربما لا ترغب في الاحتفاظ بجميع الأوراق - W-2، 1099s أو أكثر - أو حتى التفكير في الضرائب. ولكن هناك بعض الوثائق التي تريد الاحتفاظ بها إلى أجل غير مسمى. مما يجعل ممارسة حفظ الأوراق ستحتاج للمستقبل سوف تسدد في وفورات ضريبية في وقت لاحق. هنا هو المتهدمة من تلك الوثائق و لماذا يجب الاحتفاظ بها.

نسخ من الإرجاع

لدى مصلحة الضرائب فترة محدودة لمراجعة الحسابات (عادة ثلاث سنوات من تاريخ الاستحقاق). ومع ذلك، لا ينطبق هذا الحد إذا كانت مصلحة الضرائب تعتقد أنك لم تقدم عائد. إذا أرسل إرس لك رسالة تشير إلى أنك لم تقدم، والامر متروك لكم لإثبات خلاف ذلك. من أجل القيام بذلك، احتفظ بنسخة من عودتك إلى الأبد مع إثبات الإيداع. يعتمد نوع الإثبات على كيفية تقديم عودتك:

• بالنسبة للعوائد الورقية: إيصال مسجل أو معتمد أو زلة من شركة توصيل خاصة (e. g، فيديكس، أوبس).

• للعوائد الإلكترونية: تم قبول البريد الإلكتروني الاعتراف عودتك للإيداع. إذا كنت تستخدم البرنامج لملف، يتم إنشاء البريد الإلكتروني من قبل البرنامج (ه. ز.، توربوتاكس يرسل لك رسالة بالبريد الالكتروني). إذا کنت تستخدم مستعدا مدفوعة الأجر، اطلب إقرارا من مقدم الطلب بأن عودتك قد قبلت لإیداعھا.

وينطبق نفس الشيء على عائدات ضريبة الدخل الحكومية. احتفظ إلى الأبد نسخة من الإقرار الضريبي للدخل، بالإضافة إلى إثبات الإيداع.

وثائق لمنزلك

بالنسبة لكثير من الناس، فإن الإقامة الشخصية هي أكبر أصولها الفردية، والتي يمكن أن تولد فاتورة ضريبية كبيرة عند بيعها. ويسمح القانون الضريبي بما يصل إلى 000 250 دولار من الكسب من بيع مسكن رئيسي (500 ألف دولار للمودعين المشتركين) في حالة استيفاء شروط معينة. وفي حالة عدم استيفاء هذه الشروط، أو إذا تجاوز الكسب حد الدولار، فإن المكاسب الخاضعة للضريبة. من أجل تقليل المكاسب، فمن المفيد لتعظيم أساس المنزل. الأساس الذي يبدأ مع ما دفعته للمنزل، ويمكن زيادة من خلال التحسينات الرأسمالية، مثل إضافة، سقف جديد، والأجهزة، وحوض سباحة في الأرض والمناظر الطبيعية.

كلما كنت تملك المنزل، زاد احتمال أن (أ) السعر الذي تحصل عليه عند البيع سيكون أعلى مما دفعته و (ب) أنك وضعت المزيد من الأموال في المنزل للتحسينات. ابحث عن قائمة بالتحسينات الرأسمالية التي يجب عليك حفظ الإيصالات أو غيرها من إثبات الدفع في منشور مصلحة الضرائب 523.

بالإضافة إلى التحسينات المنزلية، احتفظ ببيان التسوية الأولي والأوراق الأخرى المتعلقة بالشراء.

• رسوم تجريدية (ملخص رسوم الملكية)

• رسوم تثبيت خدمات المرافق

• الرسوم القانونية (بما في ذلك رسوم البحث عن عنوان، وإعداد عقد البيع وإعداده)

• رسوم التسجيل

• رسوم المسح

• التأمين على العنوان

• الضرائب على النقل أو الدمغة

احتفظ بسجل لهذه المصاريف لطالما كنت تملك منزلك، ثم لمدة ثلاث سنوات على الأقل بعد تقديم تقرير عودتك عن البيع.فترة السنوات الثلاث في معظم الحالات هي الوقت الذي يمكن أن تسأل فيه مصلحة الضرائب الأمريكية عن موقفك.

تكاليف اقتناء الممتلكات

كما في حالة التحسينات المنزلية، فإنك ترغب في الاحتفاظ بسجلات تتعلق بالممتلكات الأخرى - الأسهم، منزل عطلة، تأجير الممتلكات أو الأعمال الفنية. مرة أخرى، تحتاج إلى معرفة ما دفعته للممتلكات، بما في ذلك اللجان وتكاليف الاستحواذ الأخرى، حتى تتمكن من تحقيق الرقم الصحيح الربح عند بيع. إذا لم تقم بذلك، قد تضطر إلى دفع المزيد من الضرائب أكثر مما قد يكون مستحقا (الأمر متروك لك لإثبات الأساس الضريبي الخاص بك إذا كانت مصلحة الضرائب الأمريكية تتحدى عودتك).

كما هو الحال في السجلات المتعلقة بمنزلك، احتفظ بهذه السجلات لطالما كنت تملك العقار، ثم لمدة ثلاث سنوات على الأقل بعد تقديم تقرير عودتك عن بيع العقار.

ملاحظة: يطلب من شركات الوساطة وشركات الصناديق الاستثمارية تقديم معلومات أساسية عن بعض الأوراق المالية (مثل الأسهم المكتسبة منها منذ عام 2011). ومع ذلك، فمن الحكمة بالنسبة لك الاحتفاظ بهذه المعلومات في حالة تغيير الشركات أو الشركات دمج وفقدان السجلات الخاصة بك (يحدث ذلك).

الممتلكات الموروثة

عندما ترث الممتلكات، يصبح الأساس الضريبي الخاص بك هو قيمة العقار في تاريخ وفاة الشخص الذي تركه لك (يسمى أساس تصعيد). أما العقارات الكبيرة (التي تقدر قيمتها بأكثر من 5 ملايين دولار أمريكي، والتي تبلغ قيمتها 43 مليون دولار أمريكي لأولئك الذين يموتون في عام 2015)، فتبلغ عن قيمة ضريبة الضرائب الاتحادية (النموذج 706). وقد تضطر العقارات الصغيرة إلى الإبلاغ عن قيمة الممتلكات في استمارات ضرائب الوفاة الحكومية حتى لو لم تكن هناك عوائد اتحادية. اطلب من منفذي أو مسؤول أو ممثل شخصي عن هذه المعلومات.

بالنسبة للعقارات غير المطلوبة لتقديم مثل هذه العوائد، والورثة لتحديد قيمة، والتي تصبح أساس الملكية. إذا كنت ترث الأوراق المالية المتداولة علنا، الحصول على قيمة لهم عن تاريخ الوفاة. إذا كنت ترث العقارات، قد ترغب في الحصول على تقييم عن وقت الوفاة حتى تتمكن من إثبات أساس الخاص بك في وقت لاحق. مرة أخرى، كما هو الحال مع غيرها من الممتلكات، والاحتفاظ بهذه المعلومات لطالما كنت تملك الممتلكات، بالإضافة إلى الفترة التي إرس يمكن أن تسأل عن تقريرك من بيع.

الخلاصة

قد تبدو عملية حفظ السجلات مملة ومرهقة. إنشاء نظام حفظ السجلات التي تعمل بالنسبة لك. تبسيط الأوراق الخاصة بك عن طريق إنشاء سجل إلكتروني (مثل ز، مسح الوثائق التي تريد الاحتفاظ بها والاحتفاظ بها في ملف على جهاز الكمبيوتر المحمول، على محرك أقراص الإبهام أو في السحابة).

لمعرفة المزيد حول حماية جميع الوثائق الهامة الخاصة بك، راجع 8 الضمانات المالية في حالة وقوع ضربات الكوارث. وإذا كان لا يزال لديك الأعمال الضريبية لم تكتمل للعام الماضي، انظر خطأ؟ كيفية تقديم إعفاء ضريبي و لقد فاتك الإقرار الضريبي الموعد النهائي: الآن ماذا؟