الخطة 403 (ب) هي نوع من خطة التقاعد المحمي من الضرائب التي لها الكثير من القواسم المشتركة مع خطة 401 (ك) المعترف بها على نطاق واسع. وتنص الخطة 403 (ب) على الموظفين العاملين في المنظمات التي تخدم بعض الأغراض الدينية أو الخيرية أو العلمية أو السلامة العامة أو للأغراض الأدبية أو التعليمية. إذا كنت مؤهلا للمشاركة في خطة 403 (ب)، يجب أن تعرف أن هناك الكثير من الفوائد. دعونا نلقي نظرة على الفوائد التسعة الأولى من خطة 403 (ب). (هذه الخطط تشبه 401 (ك) خططا من نواح كثيرة، ولكنها مصممة خصيصا للكيانات غير الربحية لمعرفة المزيد، اقرأ 4-1-1 على 403 (ب) خطط .)

< ! --1 ->

1. المساهمات قابلة للخصم من الضرائب

المساهمات في خطة 403 (ب) التقليدية قابلة للخصم لأغراض ضريبة الدخل الاتحادية. في الواقع، يتم وضع المال في خطة 403 (ب) دون الحاجة إلى دفع أي ضرائب على ذلك. يمكن أن يكون الخصم الضريبي ذا قيمة عالية لأنه يقلل من مبلغ ضريبة الدخل المدفوعة على شريحة الضريبة الهامشية للفرد. على سبيل المثال، إذا تم إخضاع آخر 10 آلاف دولار من الدخل الإجمالي المعدل للعامل للضريبة في الشريحة الضريبية البالغة 25٪، حيث أن مبلغ 10 آلاف دولار إلى 403 (ب) تقليديا سيحقق وفورات ضريبية قدرها 50000 دولار أمريكي.

- <2>>

بالإضافة إلى ذلك، تقول إليس فوستر، سفب ®، مؤسس مجموعة هاربور المالية، بولدر كولو : "الأرباح تسري على كامل الرصيد، > 2. يتم دفع الضرائب على التوزيعات التقاعد

إذا قمت بإجراء مساهمات قبل الضرائب التقليدية، سيكون لديك لدفع الضرائب على التوزيعات في التقاعد. والخبر السار هو أن معظم الناس في شريحة ضريبية أقل عند التقاعد، ومعظم المتقاعدين تتطلب دخل أقل مما كانت عليه في ذروة سنوات الكسب. العديد من المتقاعدين قد دفعوا بالفعل منازلهم وسياراتهم، وأطفالهم هم خارج المنزل ومن خلال الكلية. وبالإضافة إلى ذلك، لا يتعين على المتقاعدين أن يدفعوا لكثير من النفقات المتصلة بالعمل مثل خزانة الملابس المهنية وتكاليف التنقل. وبالإضافة إلى انخفاض تكاليف المعيشة، تقدم العديد من الولايات مزايا ضريبية متفاوتة للمسنين.

3. هناك حوالي 403 (ب) خطط لها خيار روث

منذ عام 2006، كان لدى أصحاب العمل خيار السماح باشتراكات روث في 403 (ب) خطط. على عكس حساب إيرا التقليدي، مساهمات روث غير مؤهلة للحصول على خصم ضريبي. ومع ذلك، عند إجراء سحب من جزء روث من خطتك، هذه السحوبات ليست خاضعة للضريبة. لم تضع جميع الخطط 403 (ب) خيار روث. يجب على صاحب العمل أن ينتخب خيار روث من أجل إتاحته للموظفين. (روث حسابات تميل للتغلب على الخطط التقليدية على المدى الطويل من خلال توفير وفورات ضريبية لمزيد من المعلومات، يرجى الرجوع إلى

فوائد ميزة روث فوائد ل 401 (ك) و 403 (ب) خطط .) 4 . التوفير ينمو من الضرائب

ميزة كبيرة من خطة 403 (ب) هي أنك لا تضطر لدفع الضرائب على أرباح الأسهم والفائدة ورأس المال الأرباح على الاستثمارات الخاصة بك التي عقدت في 403 (ب) حساب.إذا كنت تملك استثمارات التقاعد الخاص بك في حساب الوساطة الخاضعة للضريبة العادية، سوف تفقد الكثير من الأرباح المحتملة بسبب السحب الكبير الذي يمكن فرض الضرائب. منذ كنت لا داعي للقلق حول الآثار الضريبية في 403 (ب)، يمكنك إعادة التوازن محفظتك في كثير من الأحيان دون أن تفقد أي شيء باستثناء رسوم التداول. أنت أيضا لا داعي للقلق حول كفاءة الضرائب من أي صناديق الاستثمار التي تعقدها، مما يتيح لك يد حرة للتركيز بحتة على عوائد عالية ونفقات منخفضة.

5. يمكنك أن تأخذ قرضا على 403 (ب)

على الرغم من أنه يعتمد على الأحكام المحددة في الخطة 403 (ب)، فإن معظم الناس يجدون أنه يسمح لهم أن يحصلوا على قرض من 403 (ب) خططهم. وهذا يمكن أن يكون مساعدة كبيرة في حالات معينة، مثل شراء منزل. إذا اخترت استخدام هذه المنفعة، يجب التأكد من أنك تفهم كل العواقب. العديد من المستشارين يحذرون من هذه الفكرة لأنه يترك أقل من المال في 403 (ب) خطة استثمرت لتقاعدك. لذلك، يجب التأكد من أن لديك ما يكفي من حفظ التي يمكنك تحمل لسحب القرض. إن متطلبات القرض صارمة جدا. يمكن أن يعني فقدان دفعة واحدة أنك قد تخلفت عن مبلغ القرض بالكامل، مما أثار عقوبات مصلحة الضرائب لانسحاب مبكر.

6. يمكن لأصحاب العمل تقديم مساهمات مطابقة

سبب آخر كبير لوضع المال في 403 (ب) لأن صاحب العمل يقدم مساهمات مطابقة. إذا كان هذا هو الحال، يجب أن تكون على يقين من المساهمة من أجل الاستفادة من هذا المال مجانا. وغريبا، يمكن لأصحاب العمل المساهمة فقط في 403 (ب) على أساس ما قبل الضرائب. سوف يتطابق أصحاب العمل مع مساهمات روث حتى حدود محددة، ولكن عليهم أن يفعلوا ذلك بأموال قبل خصم الضرائب. ولذلك، فإن 403 (ب) المساهمات التي يقابلها صاحب عمل تخضع للضريبة على المبلغ الأولي وأي مكاسب رأسمالية لاحقة.

7. (403) ب () أمناء الحفظ یسمحون للموظفین بالاستثمار في الصنادیق المؤسساتیة منخفضة التکلفة

في بعض الأحیان، یمکن أن تحصل خطط 403 (ب) علی صفقة أفضل لاستثماراتك أکثر مما یمکنك الحصول علیھ بنفسك. لماذا ا؟ وعلى الرغم من أن المؤسسات المالية سترفض في كثير من الأحيان الاضطلاع بمسؤوليات صغيرة في مجال الحافظة، فإن تولي 403 (ب) أدوار إدارة الصناديق يعني أن لديها إمكانية الوصول إلى مئات الملايين من الدولارات من الأصول الجديدة. ولإغراء العملاء الكبار، تتخلى المؤسسات أحيانا عن الحد الأدنى من متطلبات الاستثمار الدنيا بحيث يمكن للموظفين الاستثمار في صناديق "مؤسسية" ذات نفقات منخفضة للغاية. على سبيل المثال، صندوق مؤشر المؤسسات الطليعية المؤسسية أسهم زائد (الثامن) لديها نسبة حساب 0. 02٪ وعادة ما يتطلب الحد الأدنى للاستثمار 200 مليون دولار. ومع ذلك، يمكنك الاستثمار في هذا الصندوق من خلال 403 (ب).

"أساسا تقدم شركة الصناديق خصم كبير من حيث نسبة المصروفات (تكلفة الاستثمار في الصندوق) للشركات التي لديها خطط تقاعد كبيرة، وهذا يمكن أن يوفر لك ما يزيد عن نصف في المئة سنويا في التكاليف، وهو كل المال في جيبك "، يقول مخطط مالي كيفن ميشلز، CFP®، مع ميديكوس الثروة التخطيط في درابر، يوتا.

8. حدود المساهمة هي أعلى من أسعار الفائدة الدولية

كلما زادت الأموال التي يمكنك توفيرها لتقاعدك على أساس محمي من الضرائب، كلما كان ذلك أفضل. وبوصفك موظفا، يمكنك أن تصل إلى 18 ألف دولار إلى 403 (ب) في عام 2017. وقد يكون الموظفون الذين يبلغون من العمر 50 عاما أو أكثر مؤهلين للحصول على مساهمة إضافية بقيمة 6 آلاف دولار أمريكي في عام 2017. وهذه الحدود من المساهمات ضخمة مقارنة بالحد الأقصى البالغ 5 دولارات و 500 دولار و 000 1 دولار للقيود المفروضة على حسابات الاستجابة العاجلة. (البقاء على اطلاع على التعديلات التنظيمية لتجنب العقوبات والاستفادة من الفرص الجديدة راجع

3 قواعد حساب التقاعد لمعرفة ) 9. يمكن أن تكون المساهمات الإضافية ممكنة بناء على "القاعدة الخمس عشرة"

وهناك فائدة فريدة من 403 (ب) من الخطط هي أنها تتيح مساهمات إضافية للأشخاص الذين لديهم 15 سنة من الخدمة مع صاحب العمل نفسه ولم يساهموا في زيادة من نقطة القطع في السنوات السابقة. الحد الأقصى للإسقاط الإضافي والمساهمة هو 5 آلاف دولار و 3 آلاف دولار على التوالي لعام 2017. يجب على الموظفين تحديد مقدار المساهمات الإضافية التي يمكنهم تقديمها من خلال تطبيق قاعدة مكونة من ثلاثة أجزاء موجودة في منشور إرس 571.

كان لدي معلمين استفادوا من قاعدة ال 15 عاما مع أصحاب عملهم، حيث أنقذوا مبلغا إضافيا قليلا على رأس المبلغ الكبير الذي كانوا يخرجون عنه في السنوات القليلة الماضية من مدخرات "السلطة" حتى التقاعد " يقول مارتن فيديريسي، الابن، AAMS®، مف المستشارين، وشركة دالاس، بن. "هناك محاذير لهذا، بطبيعة الحال، ولكن الفائدة لمن قبل المتقاعدين يمكن أن تكون ضخمة، وخاصة إذا لم تكن حفظها بما فيه الكفاية في الماضي. "

الخط السفلي

كما ترون، هناك أشياء كثيرة مثل حوالي 403 (ب) خطط. ولتحقيق أفضل استفادة من هذه الفوائد، يكون المفتاح هو المساهمة مبكرا وبشكل متكرر. في كثير من الأحيان من الممكن ترتيب مع قسم الرواتب لديك نسبة مئوية صغيرة أودعت في 403 (ب) مباشرة من الراتب الخاص بك حتى أنك لا تلاحظ ذلك حتى. من الصعب أحيانا البدء، خاصة إذا كان التقاعد لا يزال بعيدا. ومع ذلك، فإن المساهمات الصغيرة نسبيا التي تقدم باستمرار مع مرور الوقت لديها طريقة لتضيف.

"واحدة من السمات العظيمة لخطة التقاعد في مكان العمل مثل 403 (ب) هي الطريقة التي تستثمر مبلغ دولار محدد يحدده الموظف، بغض النظر عما إذا كان السوق صعودا أو هبوطا، وتسمى هذه العملية تكلفة الدولار كما يقول ستيفاني جينكين، سفب ®، مؤسس برنامج ماي فينانسيال بلانر، ليك، بروكلين، ني

لمزيد من المعلومات حول التقاعد، راجع < رحلة خلال 6 مراحل للتقاعد

.