يقدم الملايين من الأميركيين تبرعات نقدية وممتلكات للجمعيات الخيرية التي يختارونها كل عام. ومع ذلك، في حين أن هذه التبرعات يمكن أن توفر خصومات ضريبية قيمة، وترك العديد من المانحين الراغبين في أنها يمكن أن تفعل أكثر للجمعيات الخيرية التي يحبون والدعم. ولذلك سيكون من الحكمة أن ينظر بعض المانحين في استخدام وثائق التأمين على الحياة كوسيلة أكثر فعالية للاستفادة من الدعم الذي يقدمونه. في كثير من الحالات، وهذا يمكن أن يكون الأصول الأكثر فعالية ومريحة التي يمكن أن تعطي. ومع ذلك، هناك عدد قليل من الطرق المختلفة التي يمكن القيام بذلك. تتناول هذه المقالة الطرق المختلفة للتأمين على الحياة ومزاياها.

- 1>>

الخيرية الراكبون
الخيرية الدراجين هي إضافة جديدة نسبيا لعائلة الدراجين المتاحة في سياسات التأمين على الحياة الحديثة. على سبيل المثال، يمكن ربط هؤلاء الدراجين بسياسات ذات قيم وجهية تزيد عن 1 مليون دولار ثم يدفعون 1-2٪ إضافية من القيمة الاسمية للسياسة إلى مؤسسة خيرية مؤهلة لاختيار حامل البوليصة، على الرغم من وجود قيود في بعض الأحيان على الحد الأقصى المسموح به كمية هدية. وعلاوة على ذلك، عادة ما تأتي هذه الدراجين في أي تكلفة إضافية وغالبا ما لا تزيد من قسط أو تخفيض القيمة النقدية أو استحقاق الوفاة للسياسة. هؤلاء الدراجين القضاء بشكل فعال على الحاجة إلى إنشاء ودفع ثمن وإدارتها صناديق هدية منفصلة حتى وفاة المؤمن عليه.

بمجرد إضافة المتسابق، لا يحتاج حامل الوثيقة إلى أي إجراء آخر. هؤلاء الدراجين لديها بعض القيود؛ وربما أكبرها هو كمية عالية من الحماية التي يجب شراؤها من أجل استخدامها. أي جمعية خيرية يتم اختيارها يجب أن تكون أيضا مؤهلة 501 (ج) 3 الخيرية التي تلبي تعريف مصلحة الضرائب من منظمة غير ربحية. وعلاوة على ذلك، تأكد من أن المؤسسة الخيرية سوف تقبل فعلا بوليصة التأمين على الحياة الخاصة بك. وكثيرا ما تتجاهل هذه المنظمات بعض أنواع السياسات، مثل سياسات المصطلحات.

-

تبرعات السياسة
على الرغم من أن هذه الإستراتيجية أكثر انخراطا من مجرد شراء متسابق هدايا خيرية، فإن التبرعات السياسية توفر أيضا فائدة أكبر بكثير للمتبرع وكذلك المؤسسة الخيرية. إهداء بوليصة التأمين على الحياة يمكن أن يقلل كثيرا من الممتلكات المانحة الخاضعة للضريبة، والتي يمكن أن تنقذ الآلاف من الدولارات من الضرائب العقارية للدافعين من ذوي الدخل المرتفع. كما يمكن أن يؤدي إهداء السياسة إلى خصم ضريبة الدخل الحالية من القيمة السوقية العادلة للسياسة. وبطبيعة الحال، يمكن أن يكون هذا الخصم كبيرا جدا في بعض الحالات. (لمعرفة أساسيات العطاء الخيري، اقرأ خصم تبرعاتك )

ولعل الأهم من ذلك أن المؤسسة الخيرية ستحصل على كامل مبلغ الوجه من السياسة عند وفاة المؤمن عليه. وهذا عادة ما يكون عدة مرات المبلغ الذي سيحصلون عليه من أي متسابق، ويمكن أن تمثل غير متوقعة كبيرة.ومع ذلك، فإن تكلفة المتبرع لن تكون سوى جزء صغير من هذا المبلغ كل عام، وأي أقساط تدفع بعد تاريخ الهدية سوف تكون قابلة للخصم أيضا.

كما أنه لا يوجد حد لحجم السياسة التي يمكن التبرع بها، لأن التبرعات الخيرية ليس لها سقف لأغراض ضريبة العقارات. كما أن هذه الاستراتيجية لا تعيق استراتيجية الاستثمار الحالية للمانحين، ويمكنها أيضا أن توفر وسيلة مفيدة للتخلص من سياسة غير مرغوب فيها كانت تشتري أصلا لتغطية الحاجة التي لم تعد موجودة.

تسمية مؤسسة خيرية كمستفيد
تسمية المؤسسة الخيرية التي تختارها كمستفيد من بوليصة التأمين على الحياة هي أبسط طريقة لتقديم مؤسسة خيرية مع عائدات الوفاة من سياسة، على الرغم من أنها لا تقدم ضريبة الدخل المزايا التي تأتي مع الإهداء سياسة. ومع ذلك، فإنه لا يزال يقلل من ممتلكات المتبرع من مبلغ استحقاق الوفاة. ويمكن للمانحين الذين لا يعرفون بالضبط كيف يريدون تقسيم أصولهم بعد الوفاة أن يسردوا مؤسسة خيرية كمستفيد قابل للإلغاء إذا اختاروا ذلك. وهذا يعطيهم مرونة في التخطيط المستقبلي في حال تغير وضعهم المالي.

تسمية جمعية خيرية كمستفيد يضمن أيضا خصوصية الصفقة، والتي يمكن أن تكون مهمة للمانحين الذين يرغبون في الحفاظ على نوايا الإهداء سرية من أسرهم أو ورثة آخرين. كما أن نقل األصول من عقد التأمني هو أمر ال جدال فيه على اإلطالق، مما يجعل أي شخص يتنافس على التسوية العقارية عاجزا عن وقفه. وعلاوة على ذلك، يظل المانح في وضع يسمح له بتغيير المستفيد قبل وفاته. إذا اختار المانح التوقف عن دفع الأقساط، يمكن للمنظمة الخيرية أن تختار مواصلة العملية أو يمكن أن تسمح للسياسة أن تنقضي.

سياسة الإهداء توزيعات الأرباح
على الرغم من أن إهداء سياسة الأرباح لن يوفر نفس المبلغ من المنفعة للجمعيات الخيرية كما الاستراتيجيات الأخرى التي تمت مناقشتها، فمن الممكن لحاملي الوثائق لتلقي توزيعات الأرباح المدفوعة إلى وثائق التأمين على الحياة نقدا والتبرع بها للجمعيات الخيرية. إن أرباح الأسهم المتبرع بها قابلة للخصم بنفس الطريقة التي يتم بها دفع الأقساط المدفوعة على سياسة الموهوبين، ولا تتطلب هذه الإستراتيجية أي مبالغ نقدية إضافية من الجهة المانحة. ويمكن للشركات أيضا تنفيذ هذه الاستراتيجية على نحو فعال كسياسة لإعطاء الفوائد الضريبية والمجتمعية.

الاستنتاج
المانحين الذين يرغبون في الاستفادة من التبرعات النقدية للجمعيات الخيرية يمكن استخدام التأمين على الحياة وسيلة ممتازة لتحقيق هدفهم. من خلال إهداء سياسة صريحة أو تسمية مؤسسة خيرية كمستفيد، فإنها يمكن أن توفر المؤسسة الخيرية التي يختارونها مع مبلغ كبير من المال التي يمكن أن توفر إرثا دائما لقضية أنهم يعتقدون.يجب على الجهات المانحة النظر في استخدام الدراجين الخيرية على وثائق التأمين على القيمة النقدية لتوفير ما لا يقل عن هدية صغيرة إن أمكن. لمزيد من المعلومات حول استخدام التأمين على الحياة كأداة الإهداء، استشر وكيل التأمين الخاص بك أو المستشار المالي. (لمزيد من القراءة، راجع إهداء أصول التقاعد الخاصة بك للجمعيات الخيرية .)