a:

في حين أن نسبا كثيرة تتضمن التدفق النقدي التشغيلي للشركة، فإن أهم النسب المالية التي تتضمنها هي التدفق النقدي التشغيلي إلى نسبة المبيعات (المعروف أيضا باسم نسبة هامش التدفق النقدي)، والسعر ونسبة التدفق النقدي والتدفقات النقدية من نسبة العمليات إلى إجمالي المطلوبات. في حين أن النسبة الحالية لا تستخدم نسبة التدفق النقدي التشغيلي، فهي نسبة هامة لتقييم التدفقات النقدية للشركة.

- 1>>

التدفق النقدي التشغيلي إلى نسبة المبيعات

يقيس التدفق النقدي التشغيلي إلى المبيعات قدرة الشركة على توليد النقد من مبيعاتها. يجب أن يكون للشركة الصحية زيادات موازية في التدفق النقدي التشغيلي والمبيعات.

(التدفق النقدي التشغيلي) / (المبيعات)

السعر إلى نسبة التدفق النقدي

يشير السعر إلى نسبة التدفق النقدي إلى قيمة الشركة في الحيز العام. إنه مؤشر أفضل للقيمة من نسبة السعر إلى الأرباح. المعادلة هي كما يلي:

(سعر السهم) / (التدفق النقدي التشغيلي للسهم الواحد)

التدفق النقدي من العمليات إلى إجمالي الخصوم

يقيس التدفق النقدي من نسبة العمليات إلى إجمالي المطلوبات الملاءة المالية للشركة القدرة على سداد التزامات ديونها. وهو مؤشر أفضل من نسبة الدين إلى الأصول لأنه يقيس الملاءة على مدى فترة زمنية وليس نقطة زمنية. المعادلة هي كما يلي:

(التدفق النقدي من العمليات) / (متوسط ​​إجمالي الخصوم)

النسبة الحالية

على الرغم من أن النسبة الحالية لا تستخدم التدفق النقدي من العمليات في حساباتها، إلا أنها لا تزال تدفقات نقدية هامة نسبة. وهو يقيس قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها قصيرة الأجل. المعادلة هي كما يلي:

(الأصول المتداولة) / (الخصوم المتداولة)