هذا العام يمثل بداية حقبة جديدة لتوليد الطفل. وسوف يبلغ عمر أعضائها الذين ولدوا في النصف الأول من عام 1946 سن 70 سنة في عام 2016. وهذا يعني أنهم سيضطرون إلى البدء في أخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات من جميع حساباتهم الدولية التقليدية والخطط المؤهلة لكل داخلية (إرس)، بغض النظر عما إذا كانوا يريدون أو يحتاجون إلى هذه الأموال. وفيما يلي بعض النصائح الأساسية حول هذه التوزيعات التي يمكن أن تساعد بوميرز لدمجها بشكل فعال في ميزانياتها.

- <>>

أهم النصائح

• تنص قاعدة مصلحة الضرائب الأمريكية على أنه يمكن لأصحاب الحسابات المستقلين التقليديين وأصحاب الخطط المؤهلين تأخير عمليات إدارة المخاطر حتى السنة التالية للسنة التي يبلغون فيها 70 ½. أما المولودون في النصف الأول من عام 2016 فسيحولون 70 ½ هذا العام، في حين أن أولئك المولودين في النصف الأخير سيصلون إلى هذا السن في العام التالي. وهذا يعني أنه يجب عليك بدء تشغيل رمدس في عام 2016 بحلول 31 ديسمبر ^ست إذا كان عيد ميلادك ينتهي بين 1 يناير و 30 يونيو . إذا كنت قد ولدت في النصف الثاني من عام 1946، يمكنك تأخير رمدس الخاص بك حتى 1 أبريل من عام 2018، لأنك سوف تتحول 70 ½ في عام 2017، لذلك لن تضطر إلى اتخاذ رمدس حتى أبريل المقبل. ومع ذلك، سيكون لديك لاتخاذ اثنين من التوزيعات في ذلك الوقت للتعويض عن التأخير في اتخاذ أول واحد. كيفية حساب الحد الأدنى للتوزيعات المطلوبة .)
• ليس عليك أن تأخذ رمدس من كل إيرا واحد والتوازن الخطة المؤهلة التي تملكها. يمكنك القيام بذلك إذا أردت، ولكن قد يكون من الأسهل تجميع جميع توزيعات الخطة الخاصة بك وأخذها من حساب واحد. هذا يمكن أن يكون مفيدا بشكل خاص إذا كان لديك حيازات في الحسابات الأخرى التي تتداول بأسعار منخفضة، وكنت لا تريد أن تبدأ في بيعها من أجل اتخاذ توزيعات. حساب المبلغ الذي تحتاج إلى اتخاذ ليست صعبة كما قد تعتقد. تحتاج فقط للحصول على رصيد حساب نهاية لكل خطة التقليدية والحساب في 31 ديسمبر ^ست من العام الماضي وإضافتها جميعا معا. ثم ابحث عن عامل متوسط ​​العمر المتوقع في جداول مصلحة الضرائب الأمريكية (انظر منشورات إرس 590 و 575) وقسم رصيدك الإجمالي بهذا الرقم. الحاصل هو مبلغ الدولار الذي سيكون لديك لإخراج هذا (أو المقبل) السنة. إذا كان زوجك أكثر من 10 سنوات أصغر منك وهو المستفيد الوحيد من الخطط والحسابات التقليدية الخاصة بك، فإنك سوف تحتاج إلى استخدام مجموعة بديلة من الجداول التي قدمتها مصلحة الضرائب التي سوف تنقسم إلى عدد أكبر.
• لا يمكنك تجميع التوزيعات من 401 (k) الخطط. إذا كان لديك أكثر من خطة واحدة المؤهلين التقليدية الكذب حول ذلك يجب أن تأخذ رمدس من، سيكون لديك لحساب وتأخذ منهم بشكل فردي.ولكن لا يزال بإمكانك تجميع توزيعات إيرا الخاصة بك ونقلها من حساب واحد. إذا كنت لا تريد أن تأخذ توزيعات منفصلة من الخطط الخاصة بك إلى الأمام، ثم يمكنك ببساطة لفة لهم في الجيش الجمهوري الايرلندي لتجنب هذا الإزعاج. <لمزيد من المعلومات، راجع: نظرة عامة على خطط إدارة المعاشات التقاعدية .
• اكتشف كيف سيؤثر هذا الدخل على وضعك الضريبي. يتم فرض ضريبة على جميع التوزيعات من إيرا وخطط التقاعد التقليدية كدخل عادي، مما يعني أنك سوف تدفع على هذا المال في أعلى معدل ضريبة هامشية الخاص بك. قد تجعل رمدز أيضا منافع الضمان الاجتماعي الخاصة بك خاضعة للضريبة اعتمادا على مقدار ما يجب أن تنسحب. ومع ذلك، فقط لأن هذا الدخل هو خاضع للضريبة لا يعني تلقائيا أنك سوف تدفع الضرائب على ذلك. إذا كنت مؤهلا حاليا للمطالبة بالاقتطاعات و / أو الأرصدة التي لا تستخدم لأنك لا تملك دخلا لإقراضها، فيمكنك استخدامها لدفع بعض أو كل الضريبة على توزيعاتك.
• إذا كنت قد قدمت أي وقت مضى مساهمات نوندوكتيبل إلى إيرا التقليدي الخاص بك، ثم سيكون لديك لحساب المبلغ الإجمالي الذي لم خصم ومن ثم إضافتها إلى المبلغ الإجمالي للاشتراكات القابلة للخصم. ثم قسمة المجموع بمقدار المساهمات غير قابلة للالتقاط للحصول على نسبة الاستبعاد. وستعتبر هذه النسبة من كل توزيعاتك عائد غير قابل للتغيير من أصل الدين. على سبيل المثال، إذا لم تقتطع 10 آلاف دولار من اشتراكاتك وخصمت 90 ألف دولار، فإن 10٪ من كل توزيع ستكون معفاة من الضرائب. يجب عليك تتبع مساهماتك غير القابلة للاسترداد من خلال استكمال نموذج إرس 8606 في كل سنة قمت بها. (لمزيد من المعلومات، راجع: تجنب الأخطاء في الحد الأدنى للتوزيعات المطلوبة .)
• لا تفكر في مجرد تخطي رمدس الخاصة بك. سوف تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية في نهاية المطاف بفرض غرامة عليك تساوي 50٪ من المبلغ الذي كان يجب أن تسحبه، لذا فهذه ليست فكرة جيدة.
• يمكنك تماما وبشكل مشروع تجنب الحاجة إلى اتخاذ رمدس عن طريق المتداول أو تحويل جميع الخطط التقليدية الخاصة بك إلى روث إيرا. على الرغم من أنه قد يكون من الأفضل نشر التحويل على مدى عامين أو أكثر من أجل منع نفسك من الدخول في شريحة ضريبية أعلى، لن تضطر أبدا إلى اتخاذ أي توزيعات أخرى من أي من صناديق التقاعد الخاصة بك مرة أخرى. وتعفى روث من دون قيد أو شرط من مخصصات إدارة المخاطر. حتى روث خطط المؤهلة ليس لديها هذا الإعفاء. إذا كان لديك أي أرصدة في هذه وترغب في الهروب رمدس بالنسبة لهم، ثم سيكون لديك أيضا للفة لهم في روث إيراس. للحصول على المزيد من النصائح للحصول على الحد الأدنى للتوزيعات المطلوبة .
• إذا كنت تميل إلى تقديم تبرعات خيرية، يمكنك ترتيب أن يتم تحويل رمدس مباشرة إلى مؤسسة مؤهلة 501c (3) . وهذا سيجعل بشكل فعال التوزيعات الخاصة بك معفاة من الضرائب، كما أنك لم تتلق المال بنفسك. هذه الاستراتيجية تسمح لك أساسا لخصم هذا الدخل دون الحاجة إلى إيتميز.

الخط السفلي

لا يمكن تجنب الحد الأدنى للتوزيعات الإلزامية من إيرا التقليدية والخطط المؤهلة، ولكن هناك عدة طرق للحد من تأثيرها طالما كنت تتبع القواعد.تحدثي مع أمناء حسابك في الجيش الجمهوري الايرلندي لمعرفة مقدار الاضطرار إلى الانسحاب والبدء في وضع الخطط الآن لكيفية استخدامك لهذه الأموال. (لمزيد من المعلومات، انظر: A الحد الأدنى المطلوب تذكير التوزيع .)